岳阳市八届人大常委会召开第二十八次会议

2020年7月20日，岳阳市第八届人民代表大会常务委员会召开第二十八次会议。市人大常委会党组书记、常务副主任向伟雄主持会议，副主任彭先政、万岳斌、陈光荣、李永丰、赵岳平，秘书长骆岳梨及常委会委员共36人出席会议。市人大各专门委员会和常委会各工作机构负责人列席会议。

会议听取和审议了市人大常委会主任会议关于提请接受刘和生辞去湖南省第十三届人民代表大会代表职务的议案，表决通过了岳阳市人民代表大会常务委员会关于接受刘和生辞去湖南省第十三届人民代表大会代表职务的决定。

岳阳市八届人大常委会第二十八次会议议程

（2020年7月20日岳阳市第八届人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过）

听取和审议市人大常委会主任会议关于提请接受刘和生辞去湖南省第十三届人民代表大会代表职务的议案。

岳阳市人民代表大会常务委员会

关于提请接受刘和生辞去湖南省第十三届

人民代表大会代表职务的议案

岳阳市人民代表大会常务委员会：

根据中共湖南省委组织部《关于责令刘和生辞去省十三届人大代表职务的函》和中共岳阳市委《关于责令刘和生辞去省十三届人大代表职务的通知》要求，由我市选举产生的湖南省第十三届人民代表大会代表刘和生被责令辞去湖南省第十三届人民代表大会代表职务。刘和生本人已书面提出辞去湖南省第十三届人民代表大会代表职务的请求。

根据《中华人民共和国全国人民代表大会和地方各级人民代表大会选举法》的相关规定，现将《关于接受刘和生辞去湖南省第十三届人民代表大会代表职务的决定（草案）》，提请岳阳市人民代表大会常务委员会审议。

                                 岳阳市人民代表大会常务委员会主任会议

                                           2020年7月20日

岳阳市人民代表大会常务委员会

关于接受刘和生辞去湖南省第十三届人民代表大会

代表职务的决定

（2020年7月20日岳阳市第八届人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过）

根据《中华人民共和国全国人民代表大会和地方各级人民代表大会选举法》的规定，岳阳市第八届人民代表大会常务委员会第二十八次会议决定：接受刘和生辞去湖南省第十三届人民代表大会代表职务，报岳阳市第八届人民代表大会第六次会议备案。

岳阳市八届人大常委会第二十八次会议日程安排

2020年7月20日（周一）上午10:00-10:30  全体会议

地  点：市人大常委会机关一楼会议室

主持人：向伟雄同志

内  容：

1、听取和审议市人大常委会主任会议关于提请接受刘和生辞去湖南省第十三届人民代表大会代表职务的议案；

2、表决市人大常委会关于接受刘和生辞去湖南省第十三届人民代表大会代表职务的决定（草案）。

岳阳市八届人大常委会第二十八次会议出（缺）席人员名单

出席（36人）

向伟雄   彭先政   万岳斌   陈光荣   李永丰   赵岳平   骆岳梨

（以下按姓名笔画排序）

王亚丹   方平波   卢宗仁   伍玉龙   任小娟   刘  沅   刘志强   刘沧海

汤文彬   许卫国   李春艳   杨岳斌   何泗凌   余  新   余风祥   汪  扬

张  赟   张志辉   陈跃平   陈静琳   徐载满   黄志强   黄淑平   鲁  勇

曾兰芝   曾君华   谭艳平   戴  丽   戴  斌

缺席（1人）

王一鸥   

岳阳市八届人大常委会召开第二十九次会议

    2020年8月27日至28日，岳阳市第八届人民代表大会常务委员会召开第二十九次会议。市委书记、市人大常委会主任王一鸥，市人大常委会党组书记、常务副主任向伟雄分别主持会议，副主任彭先政、万岳斌、陈光荣、李永丰、赵岳平，秘书长骆岳梨及常委会委员共37人出席会议。市人民政府副市长黎作凤，市政协副主席、市发改委主任刘晓英，市中级人民法院院长彭世理，市人民政府及其工作部门负责人，市监察委员会、市人民检察院负责人，市直单位及有关部门负责人，市人大各专门委员会和常委会各工作机构负责人，部分县（市、区）人大常委会负责人，相关县（市、区）人民政府及岳阳经开区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区、城陵矶综保区管委会负责人，部分省、市人大代表列席会议。

会议听取和审议了市人民政府关于2020年上半年国民经济和社会发展计划执行情况的报告、市人民政府关于2019年决算草案和2020年上半年预算执行情况的报告、市人民政府关于2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告、市人民政府关于2020年市级预算调整方案（草案）的报告、市人民政府关于提请审议《岳阳市城市总体规划（2008-2030）（修改）》的议案、市人大常委会代表资格审查委员会关于部分代表的代表资格的报告，听取了市人民政府关于2020年度环境保护目标中期实施情况的报告，审议并表决通过了《岳阳市人民代表大会常务委员会关于批准2019年市级决算的决议》《岳阳市人民代表大会常务委员会关于批准2020年市级预算调整方案的决议》《岳阳市人民代表大会常务委员会关于同意<岳阳市城市总体规划（2008-2030）（修改）>的决议》《岳阳市人民代表大会常务委员会关于切实推进主城区交通综合整治的决定》《岳阳市人大常委会关于加强审计查出突出问题整改监督工作的办法》以及有关人事事项，新任命人员在会上进行宪法宣誓。会议还审议并表决通过了《岳阳市文明行为促进条例》，待报省人大常委会审查批准后，再公布实施。

岳阳市八届人大常委会第二十九次会议议程

（2020年8月27日岳阳市第八届人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过）

1、听取和审议市人民政府关于2020年上半年国民经济和社会发展计划执行情况的报告；

2、听取和审议市人民政府关于2019年决算草案和2020年上半年预算执行情况的报告，审查和批准2019年度市级决算；

3、听取和审议市人民政府关于2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告；

4、审议《岳阳市人大常委会关于加强审计查出突出问题整改监督工作的办法（草案）》；

5、听取和审议市人民政府关于2020年市级预算调整方案（草案）的报告,审查和批准2020年市级预算调整方案；

6、听取市人民政府关于2020年度环境保护目标中期实施情况的报告；

7、听取和审议市人民政府关于提请审议《岳阳市城市总体规划（2008-2030）（修改）》的议案；

8、审议《岳阳市文明行为促进条例（草案·三次审议稿）》；

9、审议《岳阳市人民代表大会常务委员会关于切实推进主城区交通综合整治的决定（草案）》；

10、听取和审议市人大常委会代表资格审查委员会关于部分代表的代表资格的报告；

11、人事事项。

关于岳阳市2020年上半年国民经济和社会

发展计划执行情况的报告

岳阳市发展和改革委员会主任  刘晓英

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现将上半年全市国民经济和社会发展计划执行情况报告如下，请予审议。

一、关于上半年计划执行的基本情况

今年来，面对突如其来的新冠肺炎疫情、严峻复杂的经济形势和98年以来最严重的洪水汛情，市委、市政府团结带领全市上下，攻坚克难，全力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全市经济社会发展保持总体稳定。上半年计划执行主要有以下特点： 

（一）经济运行企稳回升。面对疫情对经济社会造成的巨大冲击，坚持“两手抓”“两手赢”，全力推进复工复产，制定融资、减负、稳岗、扩就业等系列政策措施，努力克服疫情影响，全力化危为机，打好了一场经济社会发展的复苏战。上半年，全市地区生产总值增长1.1%；规模工业增加值增长1.2%；固定资产投资增长4.2%；社会消费品零售总额下降6.5%；一般公共预算地方收入下降9.1%。

（二）项目建设扩量提质。上半年，全市新增5000万以上项目264个，全市118个重大建设项目和市级领导联点的29个重大产业项目有序推进，特别是31个省重点建设项目和9个省“5个100”重大产业项目均超额完成上半年投资计划。全市产业园区共签约工业项目145个，新开工项目120个，竣工投产项目63个，较去年均有增加。其中，己内酰胺产业链搬迁与升级转型发展项目4月28日启动试桩工程，实现了省里要求提前开工的目标；新金宝19条生产线全面运行，日产能达到5万台。上半年，全市产业投资和工业投资分别增长25.2%和23.8%。

（三）对外贸易逆势上扬。上半年，全市完成进出口总额194.7亿元，居全省第2位，同比增长44.5%；实际利用外资3.53亿美元，增长28.8%。全市共有257家外贸企业产生业绩，同比增加32家，76家企业实现“破零倍增”。汽车平行进口、国际贸易“单一窗口”、跨境电商综试区等先行先试工作取得实质性进展，城陵矶综保区完成进出口贸易额174.5亿元，居全省7个海关特殊监管区前列；平行进口汽车到港3998台，居全国同类口岸前列。

（四）改革创新更加深入。改革方面，“一件事一次办” 、商事登记制度改革深入推进，首批推行全域通办事项180项，实施基层公共服务（一门式）全覆盖，上半年新增市场主体2.24万户、增长9.1%，其中新增企业6183户、增长10.2%；严格落实减税降费政策，全市新增减税降费超过4亿元。创新方面，新增专利授权量1737件，其中发明专利95件，每万人发明专利拥有量达到2.98件，高于去年同期0.13件；完成技术合同成交额2.7亿元，同比增长49.6%。

（五）三大攻坚扎实推进。全面推行红黄绿蓝“四卡”分类管理，扎实开展脱贫攻坚“三回头”和“重点帮扶”行动，全市现有1.54万未脱贫人口全部具备脱贫基本条件，38.6万已脱贫人口脱贫成效持续巩固。统筹抓好债务化解，严控政府投资项目成本，开展工程建设项目招投标突出问题专项整治，全市债务风险总体可控。扎实推进污染防治攻坚，中央环保督查和省级层面交办的环保突出问题整改均达到序时进度要求，中心城区32处黑臭水体整治初见成效，上半年空气质量优良率达到93.4%，同比提升10.5个百分点；长江岳阳段5个断面水质优良率达100%，其中Ⅱ类水质占比提升33.3%。

（六）民生保障得到加强。上半年，教育、社会保障、卫生健康等重点支出得到较好保障，分别增长9.3%、15.5%、86.4%。就业形势总体稳定，新增城镇就业2.9万人，城镇调查失业率5.2%。乡村小学规模学校和乡镇寄宿制学校改造、社会足球场建设等民生实事有序推进。坚持抓实抓细常态化疫情防控，持续加强扫黑除恶、安全生产、食品药品监管、综治维稳和信访工作，社会大局总体和谐稳定。

二、关于上半年计划执行的困难问题

受疫情不可抗力影响，我市经济运行面临不少困难和挑战，主要计划指标与市八届人大五次会议审议通过的目标有较大差距。具体来说，主要有三个方面的困难问题：

（一）企业经营环境趋紧。虽然复工复产推进较快，但是由于下游消费和出口恢复相对乏力和滞后，企业难以实现满负荷、持续性生产，加之进口设备供货等渠道受阻，比如中创空天、道道全、意塔斯等项目订购的进口设备无法按期交货，一定程度延缓了项目建设进度。同时，受外部环境影响，出口型企业和与出口有关联的上下游企业订单量明显下降，企业经营面临较大困难。

（二）投资增长后劲不足。随着投资基数逐步增大，加之在库项目不足，难以持续支撑我市投资在高基数前提下的较快增长。华容县、岳阳县由于去年同期基数较大，今年来持续大幅负增长，尽管6月份作了很大努力，因前五个月欠账太多，两地上半年投资同比下降近20%。

（三）消费缺口难以回补。上半年，全市27个限上商品零售类值仍有9个行业类值呈现负增长，占比较大的汽车类和石油及制品类分别下降3.6%和1.7%。餐饮、旅游、娱乐、酒店等领域消费受到较大冲击，居民恐疫心理尚未完全消除，消费信心明显不足。以旅游业为例，上半年全市接待游客量和旅游总收入分别下降42.9%和44.7%。

三、关于下半年工作重点

下半年，要继续坚持稳字当头，围绕“六稳”“六保”工作，在抓好常态化疫情防控的基础上，力求危中寻机，主动作为，以最大努力争取最好结果。

（一）聚焦产业发展稳双链。围绕保产业链供应链稳定，加强对13条优势产业链的统筹调度和协调推进，推动产业链建设提质增效。制定出台“新园区十条”，推动建立亩均效益评价体系，促进园区发展提质增效。按照专业园区标准，加快推进湖南工程机械配套产业园建设。严格落实减税降费、金融支持、专项补贴等各类援企稳岗和惠企政策，促进市场主体稳定发展。

（二）突出重大项目强支撑。聚焦省、市重点建设项目和市级领导联点的重大产业项目建设，坚持挂图作战、时间倒排、任务倒逼，严格落实月调度、月通报机制，推动项目建设提速见效。抢抓国家重点支持“两新一重”建设等政策机遇，争取布局建设一批补短板强弱项重大工程项目。结合“十四五”规划编制工作，统筹建立市级“十四五”重大项目库，尽可能争取更多重大项目纳入国家、省“十四五”规划笼子。

（三）激发消费潜能扩内需。围绕促进线下消费回补，通过以旧换新、让利促销等多种方式，促进消费回补，释放消费潜力。顺应直播带货、社区团购、无接触配送等新型消费模式发展趋势，加强线上宣传推介，扩大优质农产品、旅游产品等“岳字号”品牌的知名度和影响力，推动线上消费顺势成长。抓住中秋、国庆等时段，聚焦旅游、购物、餐饮等领域，开展促消费主题活动。推动家政、托育等生活性服务业数字化升级，促进供需对接，更好地满足消费需求。

（四）深化改革开放活市场。深化商事制度“放管服”改革，推动“最多跑一次”向“一件事一次办”并轨升级，降低制度性交易成本，激发市场主体活力。加快城陵矶港烟花爆竹等危险品出口通道、中欧班列城陵矶货运站海关监管场所建设，积极推动临港国家高新区、三荷机场航空口岸、进境木材指定口岸申报工作，全力推进港澳直航恢复运营。加快岳阳跨境电商综试区“两平台六体系”建设，促进传统外贸和新数字贸易发展。借力自贸区片区建设，引进储备一批重大外资项目。全面执行“破零倍增”“万企闯国际”等系列工作部署，加强重点外贸企业定点帮扶。

（五）紧扣目标任务促攻坚。围绕决胜脱贫攻坚，紧扣“攻坚、巩固、衔接”三大目标，按照“四个不摘”的要求，统筹抓好兜底保障、稳岗就业、易地扶贫搬迁等工作，确保高质量打赢脱贫攻坚的“收官之战”。围绕守住风险底线，严把政府投资项目审批关，强化工程建设项目招投标突出问题专项整治，狠抓高息债务置换、经营性债务剥离、资产股权划转等工作。围绕加强污染防治，抓好中央、省环保督察问题以及长江经济带生态环境警示片反馈问题整改，加速推进各类交办问题整改销号，全力做好长江禁捕退捕工作，持续开展饮用水水源地环境保护专项行动和黑臭水体治理，坚决守住生态环境安全底线。

（六）注重民生导向保稳定。加大对高校毕业生、农民工等重点群体的就业帮扶力度，着力稳定就业形势。做好主要商品价格监测分析，执行价格补贴联动机制，切实保障困难群众基本生活。加强困难群众帮扶力度，确保符合条件的对象及时分类纳入城乡低保、特困供养或临时救助范围。办好民生实事。加快推进省、市民生实事进度，保质保量完成年度目标任务。加强国内外疫情评估及本地防控形势研判，完善常态化防控机制，推动市中心医院等重大医疗卫生项目建设。切实抓好安全生产、抗旱救灾、森林防火等底线工作，深入推进扫黑除恶专项斗争，确保社会大局和谐稳定。

关于岳阳市2020年上半年国民经济和社会发展计划

执行情况的审查报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    根据《监督法》及相关法律法规规定,7月下旬，市人大财经委、常委会预算工委在常委会副主任彭先政的带领下，就我市上半年国民经济和社会发展计划执行的情况到发改、统计等部门和部分非行政区进行了调研。8月20日，市八届人大财经委召开第十二次全体会议对《关于岳阳市2020年上半年国民经济和社会发展计划执行情况的报告》进行了初审。现将有关情况报告如下：

    上半年,全市完成地区生产总值1770.62亿元，同比增长1.1%，规模工业增加值增长1.2%，固定资产投资增长4.2%，社会消费品零售总额下降6.5%，一般公共预算地方收入下降9.1%，居民人均可支配收入增长4.5%。市人大财经委、常委会预算工委认为，今年来，面对新冠肺炎疫情的冲击和复杂严峻的国内外形势，市人民政府统筹推进疫情常态化防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，复工复产全面推进，生活秩序快速恢复，基本民生保障有力。总的来看，上半年我市经济先降后升，二季度以来经济运行逐月好转。

    同时，调研发现，我市经济社会发展中仍存在不少困难和问题：一是经济下行压力较大。全市工业生产出厂价格连续6个月下降，制造业采购经理指数为50.1%，比全国低0.8%，环比回落0.3%。各项经济指标较上年同期均有较大回落，社会消费品零售总额和一般公共预算地方收入等指标没有转正。二是增长动能不足。从投资看，部分重点领域投资明显回落，生态环境投资、民生工程投资分别下降7.7%、6.2%；从消费看，上半年全市批零住餐四大行业除批发实现0.4%的小幅增长外，其他三大行业恢复缓慢，尚未转正；从工业看，全市1444家规模工业企业中有443家企业产值呈下降趋势，其中8家重点监测大型企业工业总产值同比下降17.1%。三是质量效益下滑。上半年，受疫情、减税降费政策等因素影响，全市一般公共预算收入和一般公共地方收入分别下降7.4%、9.7%，地方收入中税收收入同比下降11.2%。企业盈利能力减弱，规模工业利润持续下降，总额下降33.6%，企业亏损面同比扩大33.8%。

    下半年，全市要围绕市委七届十次全会提出的“建设湖南发展新增长极、国家区域性中心城市和大城市，打造名副其实的全省第二经济强市”目标，努力推进经济社会可持续发展。为此，市人大财经委、常委会预算工委建议：

    一、突出实体经济发展。落实落地对市场主体的各项优惠政策，严格兑现“信贷便利化”等一揽子措施，帮助企业解决发展中困难和问题。全面优化营商环境，打通要害部门、重点领域、关键环节“中梗阻”。加强“12+1”产业链建设，扎实开展产业链招商，加快延链、补链、强链步伐。继续开展“僵尸企业”清理专项行动，加快转型升级，打造专业化、特色化产业园区。

    二、大力促进投资增长。持续发力聚焦七大千亿产业建设，突出抓好省定“5个100”项目、市定“5+24”重大项目建设。加强项目保障，对重点产业项目、重大民生工程在招商引资、项目推进、资金土地等方面优先安排，重点保障，确保按时开工建设，投产达效。加快“十四五”规划编制，特别是抓好重大投资项目入库工作。

    三、积极扩大内外需求。落实各项扩大内需举措，不断拓宽消费方式和渠道，努力构建安全放心的消费环境，提振消费信心。加快发展在线餐饮、教育、医疗、文化娱乐及智能家居等新业态新模式，积极培育新兴消费热点，充分发挥消费对经济增长的基础性作用。深入实施“外贸破零倍增”“外贸综合服务”等专项行动。充分发挥城陵矶港核心引擎功能，加快推进国家自贸区、跨境电商综合实验区、临港国家级高新区平台创建工作。

    四、着力保障改善民生。坚持以人民为中心的发展理念，扎实办好惠民实事，做好教育、就业、医疗、养老、食品安全、交通出行等方面的工作，不断提升基本公共服务均等化水平。聚焦三大攻坚，决战脱贫攻坚，坚决守住一江碧水，决胜全面建成小康社会。创新社会治理，推进法治岳阳建设，深化扫黑除恶专项斗争，维护社会安全稳定，切实提升城乡居民的幸福感和获得感。

    以上报告，请予审议。

关于岳阳市2019年决算草案和2020年上半年

预算执行情况的报告

岳阳市财政局局长　邹三友

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    受市人民政府委托，现向会议报告2019年全市和市级决算草案以及2020年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2019年全市和市级财政决算情况

    （一）一般公共预算收支决算

    2019年, 市级一般公共预算地方收入578458万元，为预算的102.1%，增长6.2%,加上上级补助收入220707万元，债务转贷收入26360万元，调入资金467606万元，上年滚存结余85464万元，调入预算稳定调节基金8500万元，收入合计1387095万元；市级支出1240200万元，加上上解上级支出-6815万元，债券还本6560万元，补充预算稳定调节基金58170万元，结转下年88980万元，支出合计1387095万元，收支平衡。

    汇总市级和县区决算，全市一般公共预算地方收入1501827万元，为预算的100.3%，增长4.4%，加上上级补助收入2796775万元，债务转贷收入494143万元，调入资金959571万元，上年滚存结余209129万元，调入预算稳定调节基金95014万元，收入合计6056459万元；全市支出5324337万元，加上上解上级支出68956万元，债券还本327612万元，补充预算稳定调节基金130804万元，结转下年204750万元，支出合计6056459万元，收支平衡。

全市一般公共预算收入3386358万元，同比下降0.2%，没有达到年初预期，主要是落实国家减税降费政策，加上受成品油市场变化等因素影响，中石化两厂收入同比减少14亿元，下降11%。有关情况，我们已在年初的市八届人大五次会议上进行了详细报告。全市一般公共预算支出为调整后支出预算的96.3%，增长0.1%，比向市第八届人大五次会议报告的执行数减少1.8亿元，主要是部分县区根据决算清理情况对账务进行了调整。

向下级财政转移支付情况：2019年，上级补助县市区共2576068万元，含市级补助县市区140500万元。其中：补助县级2030731万元(含市级补助61144万元)，补助区级545337万元(含市级补助79356万元)。县级中，补助平江县495697万元，岳阳县329784万元，华容县353889万元，湘阴县315810万元，临湘市277501万元，汨罗市258050万元。区级中，补助岳阳楼区137645万元，云溪区80193万元，君山区139873万元，经济技术开发区47829万元，城陵矶新港区39448万元，南湖新区22464万元，屈原区77885万元。

按照《预算法》规定需要报告的其它重点事项：

1、市级预备费。市级预备费预算11000万元，实际支出10785万元，根据具体使用方向列入相关科目，主要包括：一般公共服务支出6745万元，教育支出350万元，社会保障和就业支出1195万元，农林水支出445万元，资源勘探信息支出1000万元等。剩余215万元全部补充预算稳定调节基金。

2、市级“三公”经费。2019年市级财政性资金安排行政事业单位“三公”经费支出合计5012万元，比上年减少17.9%。其中：因公出国经费307万元，略有增加，主要是部分上年支出在本年结算；公务用车购置及运行费3566万元，减少13.8%；公务接待费1139万元，减少34.4%。市级严格落实中央省市厉行节约各项规定，牢固树立过“紧日子”思想，严控相关支出。

3、市级预算稳定调节基金和周转金。2019年市级财力调出预算稳定调节基金58170万元,当年调入使用预算稳定调节基金8500万元，截至2019年底市级预算稳定调节基金余额为163203万元。预算周转金余额6000万元。

4、市级结转资金。2019年市级一般公共预算结转下年支出88980万元。结转支出中，所有项目均为当年结转项目。

（二）政府性基金预算收支决算

市级完成政府性基金收入777542万元，加上上级补助收入-8657万元，专项债券收入128500万元，上年结转95773万元，调入资金27278万元，收入合计1020436万元；基金支出494016万元，上解上级支出143万元，调出至一般公共预算453407万元，结转下年72870万元，支出合计1020436万元。

经汇总，全市政府性基金收入2435690万元，加上上级补助收入47093万元，专项债券收入482687万元，上年结转226731万元，调入资金29685万元，收入合计3221886万元；基金支出2045607万元，上解上级支出539万元，专项债务还本支出51789万元，调出至一般公共预算935565万元，结转下年188386万元，支出合计3221886万元。

（三）国有资本经营预算收支决算

市级国有资本经营预算收入2254万元；实际支出2254万元，当年支出658万元，主要用于国有改制企业成本支出、国有企业监管等方面，结转下年支出1596万元。大部分县市区目前无国有资本经营预算，未汇总全市。

（四）社会保险基金预算收支决算

市级社会保险基金预算收入594703万元，其中保险费收入339776万元，财政补贴收入73620万元，下级上解收入2446万元，上级补助收入149651万元，利息、转移收入等其他收入29210万元；市级社会保险基金支出782149万元，其中社会保险待遇支出585825万元，上解上级支出191297万元，转移支出等其他支出5027万元，当年结余-187446万元（2019年企业养老保险实行省级统筹，市级收入上缴省级专户，列上解上级支出187185万元），年末滚存结余259440万元。

经汇总，全市社会保险基金预算收入2167365万元，其中保险费收入1114420万元，财政补贴收入481503万元，下级上解收入2446万元，上级补助收入484069万元，利息、转移收入等其他收入84927万元；全市社会保险基金支出3253192万元，其中社会保险待遇支出1996147万元，上解上级支出1239183万元，转移支出等其他支出17862万元，当年结余-1085827万元（原因同上），年末滚存结余885398万元。

（五）地方政府债务

2019年，省核定我市市级地方政府债务限额1633043万元，即2018年债务限额1484743万元，加上2019年新增债务限额148300万元。截至2019年底，市级地方政府债务余额1624039万元，控制在省核定的债务限额1633043万元以内。

经汇总，2019年，省核定我市地方政府债务限额5502435万元，即2018年债务限额4895435万元，加上2019年新增债务限额607000万元。截至2019年底，全市地方政府债务余额5494213万元，控制在省核定的债务限额5502435万元以内。

（六）市属非行政区一般公共预算收支决算

岳阳经济技术开发区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区2019年一般公共预算收入分别完成453900万元、100890万元、68479万元、22810万元，为预算的100.9%、88%、92%、100.2%，同比分别增长4.6%、下降2.9%、2%、增长6.8%；一般公共预算支出分别完成221250万元、154592万元、50755万元、115880万元，为调整后支出预算的95%、98.1%、89.2%、94.3%，同比分别下降31%、2.8%、13.1%、增长1.4%，均实现收支平衡（具体情况见附件）。

二、2019年预算执行效果及落实市人大决议情况

2019年，我们全面贯彻市委、市政府决策部署，按照市人大有关决议要求、批准的预算和审查监督意见，强化财政改革管理，提高资金配置效率和使用效益。

    （一）加力提效财政政策。严格落实减税降费政策，清理涉企收费，全年新增减税降费约35亿元。加大财政奖补力度，支持“2+10”工程、现代物流、文旅融合、企业产值倍增、新兴优势产业等发展，支持农村人居环境整治、特色小镇创建。组建市级政府性融资担保公司和小微企业信贷风险补偿基金，创新政府采购合同融资、惠农担、财银保等政策工具，缓解企业融资难问题。坚持以人民为中心的发展思想，民生支出只增不减，全年民生支出占比稳定在70%以上，促进教育优质均衡发展，着力保障改善基本民生，增强医疗卫生服务能力。

（二）着力加强收入征管。实施“收入质量提升三年行动”，地方收入中非税占比下降到36%。实行市级领导联点年纳税5000万以上重点税源企业，开展减税降费、协税护税工作调研督导，开展成品油市场秩序专项整治，户籍清理、欠税清理和地方性税种清理等“三清”工作。重启砂石开采，盘活国有资源资产，有效增加非税收入。

    （三）全力支持“三大攻坚”。防范化解债务风险，主动接受人大对政府债务借、用、还全过程监督，加快土地出让、资产盘活，化解了一批存量债务，平台公司清理整合初步完成，政府债务风险总体可控。加大扶贫领域资金投入和整合力度，开展扶贫专项资金监督检查，对78项扶贫资金动态监管。积极支持污染防治，全市争取上级污染防治资金7.9亿元，成功创建全国黑臭水体治理示范城市，获中央奖补资金4亿元。

    （四）致力提升管理水平。深入推进财税体制改革，完善市级财政专项资金管理制度，相关部门联合印发16个专项资金管理办法。预决算公开引入第三方机构线上检查。多渠道筹集资金弥补减收，大力压减一般性支出，积极盘活财政存量资金，加强单位结转结余资金管理，暂付款回收清理成效明显，获省财政考核奖励。预算绩效目标实现全覆盖，绩效评价结果得到有效运用。认真落实审计查出突出问题整改。首次向市人大常委会报告全市国有资产管理情况。

总体来看，2019年预算执行和财政改革情况较好，但也存在一些不足：税收结构有待优化，地方收入增速不快、增量不大；财政“三保”和收支平衡压力较大；预算编制不够精准，预算单位过“紧日子”的氛围还不浓；部门预决算公开有待改进，资金使用绩效有待进一步提高；政府隐性债务化解压力大，风险防范水平有待提升。下一步，我们将坚持问题导向，统筹谋划，精准施策，在推动财政管理上出实招硬招。

三、2020年上半年预算执行情况

今年以来，面对突如其来的新冠肺炎疫情，财政部门全力推进疫情防控和复工复产，扎实做好“六稳”“六保”各项工作，财政运行基本平稳。全市完成一般公共预算收入160.7亿元，下降7.4%。其中地方收入67.7亿元，下降9.1%。市本级完成一般公共预算收入73.4亿元，下降9.5%，其中地方收入22.6亿元，下降24.2%。全市一般公共预算支出264.1亿元，同比下降18.6%。其中市本级支出59.8亿元，同比下降7.6%。受疫情冲击，加上减税降费政策以及中石化两厂减收等影响，全市财政收入增速低于预期。重点税源减收较多，主体税种下降明显。中石化两厂地方收入减少1.1亿元，下降17.7%。两厂以外监控的96家重点税源企业入库收入同比下降25.7%。5个县市区地方税收负增长20个点以上，除资源税、房产税、车船税、耕地占用税外，其余税收全部同比下降。

上半年，财政部门重点抓了四个方面的工作：一是突出开源节流。出台了“财税开源节流22条措施”、“严格财政支出管理15条”。加大财政资金统筹力度，开展县市区预算编制事前审核，牢牢守住“三保”底线。全市共争取各类转移支付资金192.4亿元，较上年同期增加46.5亿元，其中特殊转移支付18.7亿元；争取新增债券限额90.8亿元；争取抗疫特别国债14亿元。二是突出服务发展。强化疫情防控资金保障，建立库款保障应急调度、绿色采购通道等机制，全力支持打赢疫情防控阻击战。联合有关部门出台了一系列政策套餐，涉及减税降费、产业扶持、稳岗就业、降低担保费率降等硬核措施，助力企业复工复产，加快恢复生产生活秩序。全市新增减税降费约17.9亿元，有效地减轻纳税人负担。三是突出债务管理。市本级已提前完成隐性债务年度化解目标。全市利率超过10%的债务已全部清偿置换。推进经营性债务清理甄别工作。探索以资本化运作方式来化债，加快厘清平台公司债务类型和责任边界等问题。四是突出财政改革。试点“财审联动”协作共享机制，预算绩效管理“扩面提质”。开展财权与事权调研分析。向市人大常委会报告国有资产管理总体情况。创造了“以市融资担保公司为龙头，县市区注资入股，全市一盘棋全覆盖”具有岳阳特色的“市、县共建”政府性融资担保体系模式。

当前，财政工作面临的形势比较严峻。一是收入增长艰难。各种减收因素叠加，完成全年目标任务存在多种不确定性因素。据测算，新冠疫情、新增减税降费政策和两厂检修预计减收49.4亿元以上，影响地方收入24亿元左右，加上年初没有预算的新冠疫情防控支出预计14亿元，全市全年减收增支在38亿元左右。二是支出保障困难。虽然目前在中央、省财政政策支持下，我市支出压力有所缓解，但从长远看，财政保障压力仍然较大。特别在落实“六保”、支持“三大攻坚”上需要财政拿出更多真金白银。此外，还有部分项目年初编制预算时，由于财力、政策出台时间等原因，没有足额安排，留下了支出缺口。三是风险防范“两难”。一方面，综合债务率降档难度大，受土地市场行情不景气、政策性化债空间有限等影响，化债渠道窄；另一方面，市县建设和民生投入任务重，且很多项目资金来源于债券资金，与严控债务率存在一定冲突。平台公司还本付息资金缺口大、自身造血功能不足，短期内风险较大，转型进展慢。

后段，我们将坚决落实“积极财政政策更加积极有为”要求，全力支持做好“六稳”“六保”工作，确保财政稳健运行。一是兜牢“三保”底线。不折不扣执行关于过“紧日子”严格财政支出管理的15条措施，全力支持“三保”。充分发挥市级财政监控和统筹作用，对县市区“三保”苗头性问题提早介入，采取及时汇报协调、临时应急调度等方式及时应对，确保不出问题。二是抓好财政增收。严格落实市政府“财税开源节流22条措施”，依法加强税收征管，确保应收尽收。落实落细各项减税降费政策，持续优化营商环境。加强沟通对接，提高争资争项成功率和占比额。三是提升资金绩效。适当放缓今年非紧要支出进度，为今后财政各项工作留有空间。管好用好特殊时期的特殊政策，确保直达资金及时足额到达基层，充分发挥债券资金稳投资作用。强化绩效管理，加强资金跟踪问效，着力提高财政资源配置效率和使用效益。四是严控债务风险。健全全口径债务数据常态化监控机制，逐月统计分析债务变动情况，及时精准测算债务率，采取针对性措施。强力推进隐性债务化解、经营性债务清理甄别、高息债务置换、平台公司转型工作，确保不发生系统性风险。五是自觉接受监督。认真落实市人大及其常委会有关决议，及时报告落实工作安排和进展情况。扎实做好审计查出突出问题整改工作。积极配合推进预算联网监督。主动回应人大代表关切，做好解释说明工作，服务人大代表依法履职。

关于岳阳经济技术开发区2019年决算草案

和2020年上半年预算执行情况的报告

岳阳经济技术开发区管委会

    一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年，全区完成一般公共预算收入453900万元，同比增加20109万元，同比增长4.6%，其中：地方一般公共预算收入完成138524万元，为年初预算的100%，同比减少12117万元，下降8%，上划中央级收入完成252103万元，上划省级收入完成30605万元，上划市级收入完成32668万元。从平衡情况来看，地方一般公共预算收入完成138524万元，加上上级补助收入47829万元，上年滚存结余资金12895万元，新增一般债务转贷收入4800万元，调入预算稳定调节基金40000万元,收入总计244048万元。支出安排地方公共财政预算支出221250万元，加上上解上级支出6478万元，债券还本支出4800万元，结转下年支出11520万元，支出总计244048万元，全年实现了收支平衡。

2019年一般公共预算收入超过年初预算目标，主要是非税收入超过年初预期。全区完成公共财政预算支出221250万元（含上级转移支付），占年初预算的88.9%，同比减少99577万元，下降31%，主要是压缩单位非必要支出和预算执行中部分基本建设项目根据结算情况进行了调整，项目款支付减少。

按照《预算法》规定报告的其他重点事项：

1、预备费。2019年区级预备费预算3000万元，实际支出240万元，主要用于自然灾害等突发性事件处置，中央、省、市年中新要求的政策性支出。按照财政功能性科目主要分为：社会保障支出95万元、教育支出40万元、卫生健康支出30万元和农林水支出75万元等。

2、“三公”经费。2019年全口径财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计657万元，比预算数689万元，节约32万元。其中：因公出国经费16万元和公务用车购置29万元及运行费328万元，都按照年初预算执行；公务接待费284万元，减少85万元。区级“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央省市厉行节约各项规定，严控相关开支。

3、预算稳定调节基金和周转金。2019年没有结余财力用于补充预算稳定调节基金，平衡一般公共预算使用预算稳定调节基金40000万元，年终预算稳定调节基金余额为零。预算周转金2018年年底余额1300万元，未动用。

4、结转结余资金。2019年区级一般公共预算结转下年支出11520万元，较上年下降11%。结转下年支出中，所有项目均为当年结转项目。

（二）政府性基金决算情况

2019年，全区完成政府性基金收入63464万元，加上上级补助收入1357万元、专项债务转贷收入7100万元和上年结余7721万元，收入总计79642万元；完成政府性基金支出36553万元，上解上级支出8万元，调入一般预算40000万元，结转下年支出3081万元，支出总计79642万元，收支实现平衡。

（三）社会保险基金决算情况

全年完成社会保险基金收入34537万元，其中，保险费收入29619万元，财政补贴收入2964万元，利息、转移收入等其他收入1954万元；完成社会保险基金支出140084万元，其中，社会保险待遇支出140028万元，转移支出等其他支出56万元，当年收支结余-105547万元，年末滚存结余20752万元。当年收支结余出现负数的原因是根据《湖南省人民政府 关于完善企业职工基本养老保险省级统筹制度的通知》（湘政发〔2019〕11号）精神，“从2019年起企业职工基本养老保险基金省级统筹，实行“收支两条线”全额缴拨，省级统收统支统管。”7月份起，陆续上缴省厅历年累计结余的企业职工基本养老保险金，造成当年结余为负数。

（四）国有资本经营决算情况

2019年国有资本经营收支与年初预算一致，没有发生业务。

（五）政府债务情况

2019年，省核定我区地方政府债务限额316651万元，即2018年地方政府债务限额309551万元，加上2019年新增债务限额7100万元。截止2019年底，区级地方政府债务余额316651万元，控制在省核定的债务限额316651万元内。

二、2019年预算执行效果及落实市人大决议情况

2019年我区财政运行既是攻坚克难、又是收获颇多的一年。我们严格执行市人大批准的预算，深入推进财政体制改革，认真防范财政性风险，积极促进经济社会平稳、和谐发展。主要特点体现在三个方面：

　　（一） 财政收入稳步增长。一般公共预算收入完成453900万元，增长4.6%。其中：一般公共预算地方收入完成138524万元，下降8%（包括：税收收入完成80441万元，同比增长7.0%；非税收入完成58083万元，同比下降23%）。全年完成税收收入395817万元，同比增加37456万元，增长10.5%，占一般公共预算收入的比重87.2%。税收共治“四单一制”新增注册资金2000万元以上重点企业近50家。经统计，我区税收过百万元的企业达到225家（含工业企业132家），其中：过千万元企业达到44家（含工业企业15家），税收过亿元以上企达到5家（含工业企业3家）。

（二）重点支出尽力保障。2019年，财政在保工资、保运转、保基本民生的基础上，安排支出6095万元，强力推进“空心房”整治、秀美村庄清洁行动、农村“厕所革命”、乡村振兴建设和扶贫攻坚项目；安排支出67418万元，着力保障环境污染整治、义务教育、社会保障、棚户区改造等民生支出，不折不扣地落实国家保民生政策；安排政府债券还本资金4800万元、付息资金9846万元，隐形债务还本30000万元，有效落实政府债务的十年还债计划；安排企业扶持资金24000万元，大力支持优惠政策兑现、项目建设和培植财源。全年财政保“三保”、保化债、促发展、防风险的基本目标得到较充分的体现。

（三）财政监管不断增强。2019年全区暂缓实施投资项目、压缩投资项目和停止实施项目共计127个，核减投资金额131000万元；2019年一般性支出下降10%以上；投资评审个案评审审减金额1700万元;预算评审审减8754万元，竣工结算项目审减746万元；财政预决算公开的覆盖面达到100%。政府采购、落实审计及巡视巡查问题整改、扶贫等专项资金检查、财政支出绩效评价、扶贫资金及债务资金多次接受上级检查、会计集中核算以及土地出让金清欠等工作取得明显成效。

三、2020年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况

1-6月，全区完成一般公共预算收入160239万元，同比减少22472万元，同比下降12.3%，其中：税收收入156473万元，同比减少23088万元，同比下降12.9%，占一般公共预算收入比重为97.7%；非税收入完成3766万元，同口径同比增加616万元，增长19.6%，占比2.4%。地方一般公共预算收入完成35830万元，同比减少9142万元，下降20.3%，其中：税收收入32064万元，占比89.5%，同比减少9758万元，下降23.3%；非税收入3766万元，占比10.5%，同口径同比增加616万元，增长19.6%。上划中央级收入97321万元，同比减少7848万元，下降7.5%；上划省级收入13637万元，同比减少2598万元，下降16%；上划市级收入13451万元，同比减少2884万元，下降17.7%。

（二）一般公共预算支出执行情况

1-6月，全区完成一般公共预算支出50972万元，同比减少16506万元，下降24.5%。主要支出项目情况是：一般公共服务支出4004万元，同比增加746万元，增长22.9%；公共安全支出3406万元，同比增加113万元，增长3.4%；教育支出9731万元，同比增加4321万元，增长79.9%；科学技术支出1016万元，同比增加821万元，增长421%；文化旅游体育与传媒支出1万元，同比减少795万元，下降99.9%；社会保障和就业支出3580万元，同比增加686万元，增长23.7%；卫生健康支出5327万元，同比增加3693万元，增长226%；节能环保支出332万元，同比增加253万元，增长320.2%；城乡社区支出5782万元，同比减少14035万元，下降70.8%；农林水支出6178万元，同比增加3118万元，增长101.9%；资源勘探信息等支出5526万元，同比减少9741万元，下降63.8%；自然资源海洋气象等支出1423万元，同比增加1208万元，增长561.9%；住房保障支出85万元，同比减少31万元，下降26.7%；灾害防治及应急管理支出305万元，同比增加11万元，增长3.8%；其他支出33万元，同比减少1856万元，下降98.3%；债务付息支出4243万元，同比减少8万元，下降0.2%。

（三）政府性基金收支情况

1-6月，全区完成政府性基金收入82236万元，同比增加60668万元，增长281.3%。其中：国有土地使用权出让收入77259万元，城市基础设施配套费收入4977万元。全区完成政府性基金支出72964万元，同比增加51396万元。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出68662万元，城市基础设施配套费安排的支出3850万元，大中型水库移民后期扶持基金支出173万元，债务付息支出247万元，其他支出32万元。

四、2020年上半年财政预算执行的特点

2020年上半年，面对疫情发生、减税降费政策延续以及支持复工复产减收增支政策等因素影响，我区经济发展受到严重冲击，财税征管形势严峻，财政困难状况进一步加剧，财政经济运行表现如下四个特点：

    （一）财政收入增长难。2020年上半年，我区财政一直处于低位运行，收入完成情况不理想，造成财税收入征管不利因素。主要包括：一是减税降费政策减收27000万元。如：增值税小规模纳税人阶段性税率下调，由3%降至1%，预计减少10000万元左右；对小微企业、个体工商户以及受疫情影响较大的交通运输、餐饮、住宿、旅游、娱乐行业，就企业城镇土地使用税、房产税给予不低于50%的困难减免，预计减收5000万元左右。上年减税降费政策翘尾效应影响今年各项税收收入短缺12000万元左右。二是受疫情冲击影响，全区工业企业内、外销量下降，将减少税收7000万元左右；餐饮、娱乐等第三产业减收明显，房地产业、建筑业税收大幅下滑，相关税收预计减少20000万元。另外，为了进一步做实财政收入，规范非税收入入库，预计还将缩小财政收入规模50000万元以上。弥补缺口的主要办法是土地出让金在完成150000万元的基础，再超收100000万元，达到250000万元以上。

（二）财政资金调度难。2020年上半年，市财政已将我区全年的资金调度完成50%左右，下半年很难争取到市级资金支持。区财政月末存款必须保持9000万元，否则会被省里通报和约谈。从我区的每月资金收支情况来看，“三保”支出约8000万元，1-6月的月均税收财力只有5834万元，税收财力仅仅能保障“三保”支出中的工资支付，重点项目推进、重点工程建设资金完全依赖土地出让收入，而上半年的土地市场低迷，新挂拍出让的土地不到10000万元，财政资金缺口明显，财政资金调度捉襟见肘，财政统筹力不从心。

（三）财政收支平衡难。根据上半年收入完成情况测算，预计全年税收区级财力短收11000万元以上，加上疫情防控新增支出4000万元、因疫情扶持企业支出增支5000万元、超收收入已安排的建设项目支出30000万元（下半年预计不少于30000万元），还有欠付的工程款、安置房回购等刚性支出，全年短收增支导致收支硬缺口达80000-100000万元上，财政收支平衡压力倍增。

（四）财政风险防控难。由于税收财力下降、土地出让成交不旺盛、政府债务总额阶段性的不减反增、政府隐性债务化解矛盾及债券问题整改不到位等原因，下半年政府债务防控、保障“三保”支出和重大项目推进压力巨大，财政运行风险防控工作难之又难。

五、后段主要工作措施

下半年，在区工委、管委会的坚强领导下，我们将坚定信心，振奋精神，团结协作，埋头苦干，按照目标任务不变、工作力度加大、统筹功能强化的基本原则，用活“十字”文章，积极推动财政预算保持正常运转，为促进全区经济社会发展提供强力资金保障。具体措施如下：

（一）进一步细化财政收入组织措施，确保完成年度收入预算目标任务

一是认真落实好国家出台的减税降费和支持实体经济发展的各项财税扶持政策，持续优化营商环境，激发市场活力，支持经济社会秩序加快恢复。二是强化收入依法征管。加强税收收入分析监测和烟草、华能、国网电力等重点税收企业税收监控，加强市场税收、医药等行业税收的征管，密切关注上市公司及企业股权变更税收征管情况，加大“四单一制”攻坚行动的推进力度，进一步强化任务清单、强化部门联动、强化属地责任、强化时间节点，严格按照全区财政收入征管暨税收共治“四单一制”工作会议既定的收入任务做好纳税贡献考核，坚决兑现奖罚措施，确保应收尽收，努力完成全年财政收入目标任务。三是加快土地招拍挂进度。紧紧咬住年初确定的土地出让收入150000万元目标不放松，加大市国土局、市国土出让委员会的协调力度，确保下半年的土地出让计划最大化，力争完成土地出让收入200000万元。四是打赢国有闲置资产处置攻坚战。加大国有资产处置力度，加快万基丰和股权转让工作，争取完成年度国有资产收益预算目标任务10000万元。五是加大争资争项工作力度。加快出台争资争项考核和奖励办法，进一步增强各单位争资争项的主动作为意识，激励争资争项单位深入研究政策，搞好项目包装和储备，确保完成年度争资争项和增加政府债券额度的目标任务。六是加强进区项目履约监管。进一步梳理企业进区协议，按照各招商引资优惠政策期限，督促企业限期开工建设，并严格核算、追缴兑现期满后企业应缴纳的各项税费及补缴土地出让金。

（二）进一步加强财政支出管理，确保重点支出保障到位

    一是牢固树立政府过紧日子思想。继续压缩“三公经费”和行政运行成本等一般性支出，压缩一般性支出12%以上。二是进一步优化支出结构。加快支出进度，严控预算追加事项，继续按照“停、缓、调、撤”四字方针压缩基本建设项目，全年要整合各项专项资金5000万元以上，集中财力，切实兜牢保基本民生、保工资、保基层运转“三保”底线，切实完成政府债务化解工作任务，全力做好“2+10”重点工程项目建设支出保障工作。三是全面推进预算绩效管理。落实中央、省市关于预算绩效管理政策要求，强化预算绩效管理主体责任，建立绩效管理约束机制，切实做到“花钱必问效，无效必问责”，提高资金使用效益。

（三）进一步强化财政资金统筹，确保财政不出现重大风险

    一是盘活财政存量资金。继续加大乡镇和区直预算单位实体账户存量资金清收力度，健全存量资金定期清理机制，确保完成省财政厅下发的全年暂付款7000万元清收任务。在加强重大项目支出进度每月监控的基础上，增加对预算单位上年结转资金的监控，对长期沉淀闲置、不需按原用途使用的资金，以及预计年底难以使用的年初资金，在年底统一收回、调整用途，统筹用于重大项目建设。二是加大财政往来账务清理。加快财政暂存、暂付款项的清理，对可以消化的暂存、暂付款项及时报告并进行账务处理，对可以收回的财政欠款，加大收回力度。

关于城陵矶新港区2019年决算草案和2020年上半年

预算执行情况的报告

城陵矶新港区管理委员会

一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年,全区完成一般公共预算收入100890万元，同比下降2.9%，其中：一般公共预算地方收入55037万元，为预算的93%，同比增长0.8%，上划中央收入28651万元，上划省级收入8210万元，上划市级收入8992万元。从平衡情况来看，一般公共预算地方收入55037万元，加上上级补助收入39448万元，调入资金46695万元（从政府性基金预算调入），调入预算稳定调节基金9549万元，上年结余11579万元，收入总量为162308万元；本年支出154592万元，加上上解上级支出190万元，补充预算稳定调节基金4743万元，结转下年支出2783万元，支出总量为162308万元，收支平衡。

2019年，全区完成一般公共预算支出154592万元，为调整后支出预算的98.1%，同比下降2.8%。其中：一般公共服务支出8804万元，同比下降18.6%；公共安全支出131万元，同比下降63.4%；教育支出5万元，同比下降28.6%；科学技术支出45917万元，同比增长101%；社会保障和就业支出142万元，同比下降34.6%；医疗卫生与计划生育支出97万元，同比增长34.7%；节能环保支出3939万元，同比增长405%；城乡社区支出37866万元，同比下降57.3%；农林水事务支出627万元，同比下降11.7%；交通运输支出14222万元，同比增长9.8%；资源勘探信息等支出17451万元，同比增长44%；商品服务业支出12220万元，同比增长268%；国土海洋气象等支出906万元，同比增长86.8%;住房保障支出2313万元，同比下降53.5%；灾害防治及应急管理支出556万元，同比增长100%；国债还本付息支出9396万元，同比增长190%。

按照《预算法》规定需要报告的其它重点事项：

1、预备费。预备费预算1000万元，实际支出837万元，主要用于自然灾害等突发事件处置，中央、省、市、区年中新出台政策增支等年初难以预见的开支。根据具体使用方向列入相关科目，主要包括：公共安全支出80万元；教育支出5万元；卫生健康支出3万元；节能环保支出30万元；城乡社区支出388万元；农林水支出85万元；资源勘探信息等支出10万元；自然资源海洋气象等支出3万元；灾害防治及应急管理支出233万元。

2、“三公”经费。2019年全区财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计167万元，比预算数333万元减少166万元。其中：因公出国经费8万元；公务用车购置及运行费28万元；公务接待费131万元。“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央、省、市、区厉行节约各项规定，从严从紧编实预算，严控相关开支，确保了“三公”经费只减不增。

3、预算稳定调节基金和周转金。2019年调入预算稳定调节基金9549万元,当年使用预算稳定调节基金4806万元，截至2019年底预算稳定调节基金余额为4743万元;另外，我区无预算周转金。

4、结转资金。2019年一般公共预算结转下年支出2783万元。结转下年支出中，所有项目均为当年上级专项资金。

（二）政府性基金收支决算情况

2019年，全区完成政府性基金预算收入146324万元，加上上级补助收入-32844万元，地方政府专项债务转贷收入180000万元，上年结余3457万元，收入总量为296937万元；完成政府性基金预算支出227065万元，上解支出200万元，调出资金46695万元，结转下年支出22977万元，支出总量为296937万元，收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算情况

我区无国有资本经营收支预算。

（四）社会保险基金收支决算情况

我区未设立社会保险机构，没有收支。

（五）地方政府债务情况

2019年，上级核定我区政府债务限额719652万元，即我区2018年政府债务限额 539652万元，加上2019年新增债务限额180000万元。根据上述限额，2019年下达我区2019年新增债券180000万元，分别是土地储备专项债券105500万元、园区配套建设专项债券74500万元；其中指定土地储备专项债券25500万元、园区配套建设专项债券74500万元用于惠普新金宝项目。债券分配方案已报市人大备案审查。

二、2019年预算执行效果及落实市人大决议情况

2019年，我们认真落实市人大有关决议，地方财力稳步增加,财政支出高效平稳，预算执行取得了较好结果，有力支持了新港区的发展建设。

（一）加强收入调度。2019年，我们把增加地方可用财力作为管委会工作的重中之重。为确保增长达到预期目标，我们制定了目标任务责任清单，按季度组织税务、海关、国土、招商等部门召开税收调度会；提高主动服务意识，开展管委会领导和联点责任部门走访调研重点税源企业工作；强化收入分析、预测和管控，密切关注经济发展形势和产业调整情况，取得了较好的效果。地方税收收入增长15.2%，排名全市前列。

（二）严控一般支出。牢固树立过“紧日子”思想，严肃财经纪律，厉行勤俭节约。从严从紧安排“三公”经费预算，严格控制除刚性和重点项目支出外的一般性支出增加，除重点和刚性支出外，其他一般性支出一律压减。我区全年一般性支出压减幅度达到了10%。

（三）保障重点支出。全力保障“三保”、三大攻坚战、重点项目支出。新开工新金宝代工华为高端制造、顶丰包装印刷、深国际岳阳智慧商贸物流园、易特莎高端表面处理研磨产品生产、湖南中创空天新材料股份有限公司产业化基地建设、新型建筑模板加工生产基地等一批体量大、产值高的项目17个，新开工项目数量创年度新高。常抓不懈推进省市重点项目调度，复星合力年产500万吨高延性冷轧带肋钢筋新材料、新金宝1300万台喷墨打印机、九鼎产业服务园、复星合力、汽车零部件及模具生产等7个项目竣工投产；永高股份新型复合材料、新金宝代工华为高端制造、富强建材科技产业园、恒金国际中心等9个项目加速推进。特别是投资100亿元的新金宝打印机项目、投资26亿元的复星合力新材料项目、投资10亿元的九鼎产业园项目，从立项审批到进场施工，再到竣工投产，均刷新了项目建设的“岳阳速度”。

（四）防控债务风险。按照能还债、不断链、分期还、不新增的工作思路，以化债方案为准绳，把握好化债工作节奏,年度化债任务提前完成，综合债务率持续下降。目前，政府债务风险总体可控。

2019年，我们也清醒的认识到，预算执行和财政工作还存在一些差距。主要是：收入结构不优，岳纸收入占比大，财税依赖支柱企业的格局没有根本改观；支出保障压力大，既要加快补短板，继续完善基础设施，又要化解政府债务，债务风险虽总体可控，但债务规模比较大，偿还到期债务和防范潜在风险存在较大压力等；财政资金使用绩效还需进一步提高；财政改革推进的力度有待加强；收支矛盾较为突出，财政风险不容忽视。对此，我们将进一步深化改革、创新机制、严格管理，认真加以探索研究和改进解决。

三、2020年上半年预算执行情况

1-6月，全区完成一般公共预算收入49922万元，占年计划111990万元的44.6%，同比增长12.6%。其中：完成一般公共预算地方收入21368万元，占年计划58585万元（含非税收入年计划24200万元）的36.5%，同比增长4.3%。一般公共预算收入总量未过半的主要原因是为提升财政收入质量，我区按照省市统一部署，全面做实了非税收入。分预算级次看：上划中央收入完成18658万元，占年计划33770万元的55.3%，同比增长24.4%；上划省级收入完成4842万元，占年计划9613万元的50.4%，同比增长13.3%；上划市级收入完成5054万元，占年计划10022万元的50.4%，同比增长10.5%。分部门看：税务部门完成47078万元，占年计划87790万元的53.6%，同比增长13.1%；财政部门完成2844万元，占年计划24200万元的11.8%，同比增长5.3%。

1-6月，全区完成一般公共预算支出87637万元，占年计划151465万元的57.9%，预算支出进度比往年有所提升。其中：一般公共服务支出7200万元；国防支出50万元；公共安全支出62万元；科学技术支出31166万元；社会保障和就业支出1万元；卫生健康支出25万元；节能环保支出350万元；城乡社区支出16372万元；农林水事务支出145万元；交通运输支出10111万元；资源勘探信息等支出2172万元；商品服务业支出3692万元；自然资源海洋气象等支出11341万元;住房保障支出58万元；灾害防治及应急管理支出179万元；债务付息支出4713万元。

今年上半年，财政预算执行主要特点体现为以下三个方面：

（一）财政收入保持增长势头。受新冠疫情影响，今年财政收入组织尤为艰难。我们将“保预算”“保增长”“保目标”作为第一要务来抓，在全国大部分地区财政收入出现负增长的情况下，财政收入实现逆势增长，保持了增长势头。上半年,全区完成一般公共预算收入49922万元，同比增长12.6%。为抓好收入组织，我们在三个方面下了功夫：一是加强收入组织调度。对照年度目标任务和进度，多次召开征管部门和综合治税部门收入调度会，将全年收入任务层层分解落实到各部门，推行管委会领导联点重点税源企业制度，组织多部门联合走访重点税源企业，研判形势，组织收入，确保了财政收入增长。二是创新非税激励机制。进一步创新机制体制，制定非税收入考核奖励办法，加强了对征管部门的绩效目标考核力度，极大的调动了非税收入征管的积极性，切实增强了财政可用财力。上半年，非税总收入完成67333万元，同比增长62.7%，其中一般公共预算内非税收入完成2844万元，同比增长5.3%；政府性基金预算内非税收入完成64489万元，同比增长66.7%。三是强化重点税源征管。深入开展行业税收调查研究，查找税收洼地。组织多个部门重点开展了三项行动，对房地产行业建安税收进行了专项清理，清理欠税700余万元；清理统计综保区内企业税收情况，堵塞税收征管漏洞；调研并测算新金宝代工惠普打印机、华为和新金宝自有品牌项目税收情况，确保应收尽收。

（二）重点支出保障坚实有力。切实发挥财政职能作用，加大政府有效投资，做好企业扶持，拉动经济发展。全力争资争项。按照市委主要领导“开源节流、培育财源，把财税收入做实做强”指示精神，我们制定了争资争项任务分配表，出台了争资争项考核奖励办法。上半年，全区共争取到位上级专项资金19855万元，同比增长53.3%，发行到位政府专项债券资金22亿元，争取的额度为历年之最，为区内企业复工复产和项目建设提供有利的资金保障。服务重点产业项目。助力企业复工复产，编制新港区支持和组织推动企业复工复产的措施以及申报指南，整合资金14.34亿元支持新金宝、恒大、哈工大等重大招商项目补贴；调度资金14.1亿元支持项目建设，其中：基础设施项目建设7亿元、项目征拆5亿元、土地报批2.1亿元。

（三）财政管理水平稳步提高。按照财政科学化精细化管理要求，进一步深化了重点领域改革，狠抓基础性工作。一是进一步规范了预算管理。全面规范了项目征拆资金、基础设施项目建设资金、招商政策补贴资金和市直驻区单位经费的预算管理。二是进一步完善了国库集中支付管理。向市编办申请成功加挂了国库集中支付中心牌子，完善了机构设置。统一市直驻区单位的预算资金拨付方式，完善了国库集中支付流程。三是进一步优化了财政资金拨付管理。所有预算指标统一录入，统一管理。项目预算资金指标不再一次性下达到各预算单位，而是按照项目实施进度和财政库款水平分批下达，提高了财政资金的使用效率。四是进一步严控了政府债务管理。出台《新港区政府性债务管理2020年工作要点》，将本年债务任务予以明确。积极缓释到期隐性债务，对《城陵矶新港区政府性隐性债务化解方案》分年化解计划进行调整，在年初财力有限的情况下安排资金2亿元，减轻了今年的化债压力。

冷静分析，下半年，我区财政收支形势不容乐观。从收入上看，新冠肺炎疫情全球持续爆发，对我区林纸、道道全等重点税源企业造成了较大影响，未能完成年初预期数据；各级密集出台系列抗疫税收优惠政策，如小规模纳税人征收率从3%下降至1%、部分企业增值税留抵增量全额退税、部分行业免征增值税，以及我省出台的支持小微企业和个体工商户复工复产的地方税费配套政策等，预测全年减收7600万元左右；疫情对房地产市场造成明显冲击，商品房市场交易量大幅下降，开发商拿地热情骤减。上半年我区未出让商业土地，对全年财力目标的实现影响较大。此外，争资争项工作虽从债券资金申报上取得了突破，但上级专项转移资金的争取情况与年初制定的目标还有较大差距，将对全年预算的执行造成较大影响。从支出上看，增支压力较大，如：部分招商项目急需落地，但上半年征地拆迁和土地报批预算资金已用尽，需要进一步加大资金投入；新金宝代工惠普打印机项目达到设计产能，相关补贴资金存在较大缺口；城管分局、市场监督分局等单位相继在我区设立，需要增加预算支出等。

面对今年严峻形势，后段将重点做好以下工作：一是紧盯目标任务。充分发挥财政收入组织的牵头职能，加强上半年数据分析研究，进一步强化收入征管与协调。根据管委会确定的年度工作目标，结合年初收入预计，加大对各征管部门的目标调度，确保今年一般公共预算收入增长11%，力争达到20%。二是增加可用财力。把握好上级政策调整最新动向，积极争资争项，努力增加地方可用财力，把政策变成看得见、摸得着的发展成果。加强与自规分局的对接，加大催缴土地出让金欠款力度，盘活土地资源，尽可能使土地资源的收益最大化，发挥土地财政保障作用，确保全年土地出让收入完成17亿元。三是服务经济发展。既要坚持“有多少钱办多少事”的理财要求，又要树立“有多少事筹多少钱”的理财理念，采取做大收入蛋糕、争取上级资源、整合本级资金等措施，积极主动服务好重点项目建设，新增财力突出向重点产业项目建设倾斜。四是加强政策研究。在落实好中央减税降费政策的同时，加强社会综合治税，注重行业税收分析，加强对综保区、自贸区税收政策的调研分析，进一步查找税收征管洼地，堵塞税收征管漏洞，防止税收流失。五是规范支出管理。严格落实省“六个严禁”“四项机制”要求，树立“节支也是增收”的理念，精打细算，大力压减行政性基本建设、大型活动、“三公”经费，把压减下来的资金用于促发展、保运转。

关于南湖新区2019年决算草案和2020年上半年

预算执行情况的报告

南湖新区管理委员会

    一、2019年财政决算情况

    （一）一般公共预算收支决算情况

2019年，全区一般公共预算收入完成68749万元，下降2%，其中：一般公共预算地方收入完成27678万元，增长1%；上划中央收入完成24760万元，下降5%；上划省级收入完成6698万元，下降11%；上划市级收入完成9343万元，增长5%。从平衡情况看，一般公共预算地方收入27678万元，加上上级补助收入22464万元，调入预算稳定调节资金10725万元，上年结余3480万元，收入总量为64347万元。全区一般公共预算支出50755万元，加上地方政府债券还本支出1000万元，上解支出1003万元，预算稳定调节基金5296万元，年终结余6293万元，支出总量64347万元，收支平衡。

2019年，全区一般公共预算收入没有达到年初确定的预期目标，主要是受到税制机构改革和政策性减税降费两个因素影响。

税收返还和转移支付执行情况：2019年，经过积极争取，中央、省、市继续加大对我区支持，共下达各类补助22464万元，下降20%。一是税收返还4713万元，与上年持平。二是一般性转移支付9493万元，增长19%。三是专项转移支付8258万元，下降47%，主要用于水污染防治、南湖水环境治理、交通运输领域、保障性安居工程、棚户区改造以及社会保障等方面项目。

按照《预算法》规定需要报告的其它重点事项：

1、预备费。预算安排400万元，实际支出44万元，根据具体使用方向列入相关科目，包括城乡社区支出27万元，其他支出17万元。未使用的356万元，按照相关规定，全部调入预算稳定调节基金。

2、“三公”经费。2019年全区财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计145万元，下降17%。其中：因公出国经费无支出；公务用车购置及运行费83万元，增长10%，车辆年限久远，导致维修增加；公务接待费62万元，下降36%。“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央省市区厉行节约各项规定，从严从紧编实预算，严控相关开支，确保了“三公”经费只减不增。

3、预算稳定调节基金和周转金。2019年调入预算稳定调节基金10725万元,当年调出使用预算稳定调节基金10725万元，截至2019年底稳定调节基金余额为5296万元。我区无预算周转金。

4、结转资金。2019年一般公共预算结转下年支出4549万元。结转下年支出中，所有项目均为当年结转项目。

    (二)政府性基金收支决算情况

南湖新区完成2019年政府性基金收入总计47512万元，其中：上级补助收入32787万元，地方政府债务收入10000万元，上年结余4725万元。根据量入为出、收支平衡的原则，支出相应安排40660万元，上解支出11万元，年终结余6841万元，全年政府性基金预算收支平衡。

    （三）社会保险基金预算收支情况

我区未设立社会保险机构，没有收支。

    （四）国有资本经营预算收支情况

我区无国有资本经营收支。

    （五）地方政府债务情况

2019年，省核定我区区级地方政府债务限额为75822万元，即2018年债务限额66822万元，加上2019年新增债务限额10000万元。截至2018年底，区级地方政府债务余额75822万元，控制在省核定的债务限额75822万元以内。

    二、2019年预算执行效果及落实市人大决议情况

    2019年，财政工作围绕区委“一三五”的工作思路和“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，较好地完成了全年各项工作任务。一是全力以赴抓好收入征管，在经济增速放缓和继续实施一系列减税降费政策等不利情况下，我们克服“降占比、调结构”与千方百计增收创收的矛盾，积极组织收入，全年完成一般公共预算收入69842万元，其中税收收入完成65031万元，税收占比达93%，同比增加1.8%；二是着重抓好支出结构优化，认真贯彻落实以人民为中心的发展理念，集中财力优先保障教育、精准扶贫、社会保障、医疗卫生、环境保护及住房保障等民生领域，全年民生支出占一般公共预算支出比重78%以上，全区群众获得感、幸福感明显增强；三是稳步推进财政改革，财政管理水平进一步提高。

    总体来看，2019年预算执行和财政改革情况较好。但我们也清醒地认识到，财政改革发展面临一些困难和挑战：财政收入囿于财源结构和质量，增速放缓，与支出刚性持续攀升的矛盾日益突出，特别是为防范化解重大风险，中央省市出台了一系列规范地方政府债务政策、措施，在融资平台退出政府公益性项目建设后，区工委、管委会确定的发展建设类支出超过了财政可承受能力。部分支出形成了只增不减的固化格局，支出结构有待优化。对此，我们高度重视，正采取措施逐步解决。

三、2020年上半年预算执行情况

截至6月30日，全区一般公共预算收入完成22813万元，为年初预算33%，同比上年减收9995万元，下降31%。其中：一般公共预算地方收入完成7213万元，为年初预算25%，同比上年减收4286万元，下降37%；中央级收入完成10073万元，为年初预算的41%,同比上年减收2944万元，下降23%；省级收入完成2557万元，完成年初预算的38%,同比上年减收1041万元，下降29%；市级收入完成2970万元，完成年初预算的31%,同比上年减收1724万元，下降37%。

截至6月30日，一般公共预算支出完成17771万元，为预算数的44%，下降10%。主要项目安排情况：一般公共服务支出完成2999万元，增长1%；教育支出完成1718万元,增长11%；文化体育和传媒支出完成163万元，增长176%；社会保障和就业支出完成1708万元，下降6%；卫生健康支出完成1870万元，增长419%；城乡社区支出完成3921万元，下降56%；农林水事务支出完成497万元，增长54%。

    面对今年突如其来的新冠肺炎疫情，我区紧紧围绕区工委、管委会决策部署，扎实开展疫情防控工作，全力保障全区疫情防控资金需要；同时，加强财政收支管理，优化财政支出结构；坚持“以收定支”原则，全力保障“三保”支出，切实履行了特殊时刻财政部门的使命与担当。目前，我区一般公共预算收入、一般公共预算地方收入、税收收入等指标呈现下降趋势。总的来看，上半年重点做了以下几方面工作：

（一）精准施策，稳控财政收入基本盘

遵循财政收入预期管理原则，加强收入预测和预算执行分析工作。运用财政收支数据动态监管平台，有序加强对重点企业、行业和零散税源的监管，堵塞税收征管漏洞。精准识别税收征管中的薄弱环节和税收征管不到位现象，实现应收尽收，严禁收过头税、乱收费和“空转”等行为。全区税收收入完成22531万元，占一般公共预算收入比重为99%，下降31%。具体减收原因:一是主体税源入库税款减少。增值税完成2601万元，减收898万元，同比下降35%，主要原因是黄河、天碧、保利三家企业增值税留抵退税以及2-4月受疫情影响减收近6000万元；企业所得税完成1490万元，减收321万元，同比下降31%；城镇土地使用税完成482万元，同比上年减少598万元，下降55%；土地增值税完成1605万元，同比上年减少1377万元，下降45%，主要原因是受疫情影响，企业收入下滑、房产项目滞销、建筑行业开工有限等导致减收。二是减税降费政策效应显现。今年新出台了一系列支持疫情防控措施和税费优惠政策，全年预计减税降费6800万元。

    （二）关注民生，保障水平持续改善

上半年，不断加大民生资金投入，民生相关领域支出达到12048万元，占一般公共预算支出比重68%。坚持就业优先，支持困难企业稳定就业岗位有关政策，支持职业技能提升行动等。提高保障水平，统筹提高城乡低保、城镇特困人员、城乡居民医保以及其他困难群体财政保障水平。促进教育均衡发展，教育支出增长达到11%，重点用于实现学生资助政策各学段全覆盖，化解义务教育“大班额”，发展学前教育等方面。重点民生事实保障，2020年我区计划改造小区10个，涉及房屋75栋、户数1631户，改造面积9.9万平方米。截至目前，已完成10个小区的改造设计方案评审，已完成3个小区的雨污管网分流改造工程，已完成2个小区配套道路的提质改造工程，安排资金1751万元。保障疫情防控支出需要，公共卫生支出1271万元，增长175%，用于疫情防控及基层公共卫生服务体系建设。此外在推进基层公共文化体系建设、长江禁渔退捕补偿、南湖水环境治理、城市基础设施维护等方面也加大了投入。

（三）主动作为，财政创新稳妥推进

一是推进预算编制和执行管理。进一步理顺基本支出和项目支出，提高预算的科学化和精细化水平。完善区本级和预算单位的预决算公开机制，细化预算公开内容和项目。二是全面实施预算绩效管理。贯彻落实全面实施预算绩效管理指导意见，健全完善预算绩效管理工作机制。强化绩效目标管理，加强绩效目标执行动态监控，推动绩效评价提质扩围，提升财政资金使用效益。三是全面编制政府综合财务报告。通过编制政府财务报告工作,推动预算单位严格按照会计准则和制度,规范会计核算,细化核算内容，及时清理往来事项,全面清查资产负债,确保账实相符。

（四）保障及时，疫情防控担当作为

第一时间组织召开专题会议，迅速传达中央、省、市关于疫情防控工作会议精神和各级疫情防控应急指挥部相关文件和指令。及时落实资金保障，积极发挥财政职能，主动担当担责，切实做好疫情防控应急资金保障工作。建立绿色通道。按照特事特办、急事急办的原则，预先下达财政专项资金，相关报批手续事后按规定补办。严格落实疫情防控采购政策和疫情防控人员补助政策，协调开通“财政→银行→人行→单位”资金拨付的绿色通道，确保应急需求资金及时足额拨付到位。对特别紧急的防控资金，采取“先预拨、后清算”方式，保障工作顺利开展。政府采购及资金拨付均开通“绿色通道”，满足疫情防控工作需要，确保物资及时到位。启动资金拨付应急机制，加快应急资金拨付手续办理，确保疫情防控经费及时拨付。

（五）积极配合，同级审计顺利完成

今年3-4月份，市审计局对我区2019年预算执行情况和其他财政收支情况进行了审计。我区积极配合审计组，摸清了家底，揭示了问题，分析了问题产生的原因，并根据问题清单进行认真整改。

四、目前我区财政面临的困难和问题

（一）税收增长面临压力。随着积极财政政策的效应不断显现，不仅要面对各项已出台的减税政策落地生效，还要面临当前更大规模的减税降负措施，加大财税优惠和税收返还力度等政策性减收因素增多，财政增收放缓。受新冠肺炎疫情和减税降费政策翘尾影响，今年税收收入减收近1.5亿元。

（二）刚性支出需求增速较快，重点工作支出需求压力较大。随着不断加大对民生事务的关注和投入力度，城市基础设施设备支出、对教育、社会保障以及其他民生支出近年呈现逐年加大态势，刚性支出需求不断增长。同时，还需保障重点项目、基础设施建设、棚户区改造、城市管理等重点工作的投入，区财政财力有限，财政支出的压力依然大。

五、后段工作措施

目前，全国疫情防控进入了新阶段，整体形势好转。我区的餐饮、旅游等主要行业已开始正常运营，经济社会秩序逐步恢复，疫情对经济的影响正在逐步减弱。但考虑到当前国际形势的严峻性和复杂性，全区可持续发展所面临的不稳定、不确定因素依然较多，因此，我们不能放松警惕，仍需时刻绷紧防范财政运行风险这根弦，重点抓好以下方面：

（一）抓收入促增长。一是狠抓财源建设。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，全力提升南湖新区的基础配套设施、承载容量、基础功能，筑巢引凤。落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担。深化“放管服”改革，创新招商引资财政引导机制，突出税收贡献率，真正把高附加值、高税收的产业项目引进来。二是全力组织收入。优化全区建筑业房地产业税收管理平台应用。因建筑业房地产行业仍然是区税源的主导产业，在坚决落实房地产行业增量留抵退税优惠政策的基础上，继续抓好增值税的预缴工作，严格按照纳税人取得的预收账款预缴增值税，对符合增值税计算申报条件的，必须严格按照规定计算申报增值税销项税额、进项税额，确保增值税及时足额入库。三是全力争取上级政策资金支持。根据中央、省、市的年度预算安排情况，抓紧谋划、主动对接、持续跟进，积极配合项目主管部门全力争取上级部门的政策资金支持，力争在交通、文化旅游、生态环保、城市基础设施等领域加大对我区的支持力度，为我区经济社会发展提供更多的资金支持。四是盘活财政存量资金。牢固树立“节支也是增收”的观念，调整和优化支出结构，完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。

（二）抓落实促民生。严格控制和压减一般性支出，更好的集中有限财力支持疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。强化预算执行约束，缓解财政支出压力，提高财政资金使用效率。在落实和巩固民生政策措施的基础上，从拓宽公共财政覆盖面和提高公共财政保障水平两方面入手，本着量力而行、尽力而为、统筹兼顾、可持续发展的要求，精心组织，统筹安排，抓好抓实，积极向上争取民生项目资金，加大民生投入力度，确保新增财力的三分之二以上投向教育、社会保障、医疗卫生等民生领域，努力实现保民生的目标。

    （三）抓经济促发展。实施积极的财政政策，兑现各项财税优惠政策，积极向上争取政策和资金。设立产业扶持专项资金，发挥财政资金引导作用，引导社会资本投入，促进经济转型升级，培育壮大基础财源。突出产业类资金使用绩效，重点支持税收贡献大、成长性好、社会效益高的企业。充分发挥财政资金的引导作用，引导社会资金加大投入，做大做强支柱产业。

（四）抓改革促创新。一是强化预算管理。进一步明确财政改革目标，加快建立起结构合理、操作规范、运行高效、管理科学、公开透明的财政运行机制。完善综合预算、部门预算，创新预算编制方法，努力提高预算编制的科学性，使预算编制更加民主、透明。二是强化绩效管理。认真贯彻落实好《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，强化预算绩效评价结果运用，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究，逐步将第三方绩效评价覆盖全区预算单位和所有财政资金。三是强化国有资产管理。建立完善国有资本运营体系。通过区城投公司、区龙山文化旅游发展公司、南湖生态渔业公司推动国有企业做强做优做大，推动区属出资监管企业成为城市基础设施、文化旅游项目建设和新兴产业的投资主体。建立完善国有企业风险防范体系。设置资产负债率警戒线严格控制不得超过70%，并规定债务风险较高的企业原则上不得因投资推高企业负债率水平，防范化解区属国有企业债务风险，建立完善国有资产监管体系。

（五）守“底线”防风险。坚守不发生系统性财政金融风险底线。严格实行政府债务限额管理，完善政府性债务动态监控机制和违法违规融资举债联合防控机制。进一步清理政府隐性债务，细化偿债计划，落实偿债资金，管好用好债券资金。深化平台转型，妥善处理好历史遗留问题。

下半年，我们将认真执行区工委、管委会确定的工作方针，在市人大监督和指导下，切实发挥财政职能作用，统筹财力保障区工委、管委会重点任务有序推进，确保全年预算目标顺利完成。

关于屈原管理区2019年决算草案和

2020年上半年预算执行情况的报告

屈原管理区管理委员会

一、2019年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年，区级一般公共预算地方收入12980万元，为预算的102.2%，同比增长7.5%，加上上划中央收入7846万元，上划省级收入1984万元，区级一般公共预算收入22810万元，同比增长6.8%。从平衡情况来看，区级一般公共预算地方收入12980万元，加上上级补助收入77885万元，地方政府一般债务转贷收入3550万元，调入资金27000万元，上年结余7057万元，收入总计128472万元。区级一般公共预算支出115880万元，占调整预算数94.3%，同比增长1.4%，加上上解上级支出835万元，地方政府一般债券还本支出800万元，安排预算稳定调节基金4000万元，结转下年支出6957万元，支出总计128472万元，收支平衡。

按照《预算法》规定需要报告的其它重点事项：

1、预备费。预算安排600万元，实际支出600万元，根据具体使用方向列入相关科目，包括一般公共服务支出255万元，公共安全支出22万元，文化旅游体育与传媒支出52万元，科学技术支出2万元，社会保障和就业支出57万元，卫生健康支出29万元，城乡社区支出6万元，农林水支出142万元，交通运输支出3万元，商务服务业等支出14万元，灾害防治及应急管理支出18万元。

    2、三公”经费支出情况。按照“约法三章”要求，进一步压减“三公”经费，全年区级“三公”经费支出执行数892万元，比年初预算减少210万元，减少19.1%，结余收回预算，统筹用于民生。

3、预算稳定调节基金。因2018年未安排预算稳定调节基金，2019年未动用预算稳定调节基金。2019年安排预算稳定调节基金4000万元。

4、区级结转资金。2019年区级一般公共预算结转下年支出6957万元，较上年减少1.4%，主要是因时间仓促，12月底拨入的上级补助资金未及时安排。收回超过年限的结余结转资金503万元，统筹安排。结转下年支出中，所有项目均为当年结转项目。

（二）政府性基金收支决算情况

2019年，区级完成政府性基金预算收入32318万元，加上上级补助338万元，地方政府专项债务转贷收入3900万元，上年结转2087万元，收入合计38643万元；基金支出8094万元，政府性基金上解上级支出4万元，调出资金到一般公共预算25000万元，结转下年5545万元，支出合计38643万元，收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算情况

2019年，我区国有资本经营收入2000万元，主要是经营田租赁费收入。国有资本经营支出2000万元，全部调出到一般公共预算用于农场职工参加城镇职工养老保险单位缴费补助。

（四）社会保险基金收支决算情况

2019年，全区社会保险基金收入80339万元，支出98820万元，本年收支结余-18481万元，年末滚存结余8279万元。

分险种情况看：企业职工基本养老保险基金收入69614万元，支出88687万元，年末滚存无结余；城乡居民基本养老保险基金收入263万元，支出203万元，滚存结余2054万元；机关事业单位基本养老保险基金收入3151万元，支出2069万元，滚存结余1920万元；城镇职工基本医疗保险基金收入1987万元，支出1545万元，滚存结余1397万元；城乡居民基本医疗保险基金收入4808万元，支出5848万元，滚存结余1470万元；工伤保险基金收入406万元，支出363万元，滚存结余738万元；失业保险基金收入110万元，支出105万元，滚存结余700万元。

（五）地方政府债务情况

2019年，省核定我区地方政府债务限额为91557万元，即2018年政府债务限额 83707万元，2019年新增债务限额6800万元，借新还旧再融资债券650万元，老债券400万元。截至2019年底，全区地方政府债务余额90507万元，控制在省核定的债务限额91557万元以内。

二、2019年主要财税政策落实和重点财政工作情况

（一）全面落实减税降费。全面落实深化增值税改革的各项规定，全年新增减税降费政策合计减免1880万元。一是2019年新出台的减税政策减免金额为1003万元，其中小微企业普惠性减免额为638万元，个人所得税专项附加扣除减免额为33万元，深化增值税改革减免额为332万元；二是2018年到期后，在2019年延续的减税政策的减免金额为6万元；三是2018年减税政策在2019年的翘尾减免金额为871万元。

（二）切实巩固脱贫成效。全年财政共投入专项扶贫资金620万元，其中上级专项扶贫资金420万元，区级扶贫资金200万元，用于产业扶贫和农村公共服务业，配套比例达到99.5%。加上健康扶贫、就业扶贫等各类扶贫资金投入1306万元，补助到户资金共计发放1602人次，均进行了信息公开和公示。通过财政扶贫资金动态监控平台，对专项资金进行了动态监管，并实现了绩效目标管理全覆盖。

（三）防范化解债务风险。督促指导各部门逐月更新上报隐性债务数据，加强监测分析。积极申报债券项目资金，2019年新增债券资金6800万元。对平台公司清理整合已全部完成。目前，全区政府债务风险总体可控。

（四）不断优化支出结构。面对日益突出的财政收支矛盾，财税部门千方百计筹措资金，精打细算合理安排各项支出，不断优化财政支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，一般性支出压减达到10.2%,“三公”经费较年初预算减少19.1%。加强单位结转结余资金管理，积极盘活财政存量资金，统筹用于“三保”等重点支出。

（五）着力完善体制机制。一是加强全口径预算管理，部门所有收入纳入预算编制。预决算公开内容更加细化，全区均参照市级标准公开。二是加大暂付款清理力度，盘活存量资金。三是加强预算绩效评价管理，全面推进区级预算绩效目标与预算编制工作“同布置、同申报、同审核、同批复、同公开”及“预算与绩效管理一体化”管理机制。四是规范预算执行，硬化预算约束，加快资金拨付，提升财政运行效率。

三、2020年上半年预算执行情况

今年以来，经济下行叠加减税降费，更受新冠肺炎疫情影响，区级财政收入增速下滑严重。全区各级各部门认真落实市委“一三五”基本思路，坚决贯彻区委、区管委决策部署，着力实施“一园一区”战略，经济财政运行总体平稳，各项指标基本符合预期。

（一）预算执行总体情况

1、财政收入预算执行情况。截至6月底，全区一般公共预算收入完成10138万元，占年初预算的43.1%，同比下降18.2%。其中：一般公共预算地方收入完成5777万元，占年初预算的42.6%，同比下降17.1%；上划省级收入完成907万元，为年初预算的45.1%,下降15.9%；上划中央收入完成3454万元，为年初预算的43.6%，下降20.7%。分结构来看，一般公共预算收入中税收完成7928万元，占年初预算的42.3%，同比下降14.2%；非税收入完成2210万元，同比下降30.2%，地方收入中非税占比38.3%。

2、财政支出预算执行情况。截至6月底，全区地方公共财政预算支出42567万元。主要支出科目包括：一般公共服务支出5984万元，增长17.8%，主要是新增人员工资发放；公共安全支出3135万元，增长10.2%，主要是政法线非税返还；教育支出4107万元,下降4.2%；社会保障和就业支出5808万元，下降83.8%，主要是企业养老保险实行了省级统筹；卫生健康支出4116万元，增长33.3%，主要是新冠肺炎疫情增加的疫情防控支出；节能环保支出1450万元，增长115.1%，主要是新增一般债券安排1200万元用于乡镇污水管网建设；城乡社区支出1894万元，下降60.3%，主要是减少城乡基础设施建设投入；农林水支出8953万元，增长80.9%，主要是扶贫支出697万元，增长272.7%，加大了扶贫资金投入；债务付息支出1518万元，增长3.3%。

（二）预算执行的主要特点

1、规范收入组织，积极争项争资。强化财税部门收入协调工作机制，密切联系税务部门做好减税降费政策实施、疫情防控等造成收入减收的分析预测，在落实好各项减税降费政策的基础上，坚持依法依规组织收入。积极向上争项争资，将争项争资目标任务层层分解，制定年度争项争资工作方案。截至6月底，我区争取非固定性基数转移支付收入31600万元，同比增长130.7%。

2、大力压减支出，确保收支平衡。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，全年计划压减一般性支出1976万元。加大结余结转资金的盘活力度，对上年度未使用完的结余结转专项资金，分类清理收回。严格按照“以收定支”、“量入为出”的原则，优先保障涉及疫情防控和“六保”、“六稳”等重点领域支出，突出支持打好“三大攻坚战”，支持各项民生实事建设，确保收支平衡。

3、兜牢“三保”底线，规范财政管理。全面落实“三保”保障责任，成立“三保”工作领导小组，加强财政库款调度管理，做到实时监控、每月分析，确保“三保”保障到位。同时全面推进预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效率。

（三）下半年工作举措

从上半年财政预算执行情况看，财政运行面临较大减收增支压力。同时也存在一些问题，一是按照上级压减非税占比的要求，税收收入征管压力增大。二是刚性支出不断增加，支出压力较大。上级各项改革政策新增支出、民生支出提标等刚性支出增长快，新增刚性支出远远超过新增财力，收支矛盾十分突出。预计下半年财政增收将十分困难，全年预算平衡压力依然很大。为此，我们将重点做好以下几个方面工作： 

1、保“三保”。全面落实保障责任，始终坚守“三保”支出在预算安排和库款调度的优先顺序，必须在“三保”保障到位后，才能安排其他支出。有多大财力就办多大事，不超出财力安排其他非急需、非刚性支出，给“三保”留下硬缺口。

2、控支出。牢固树立长期过“紧日子”的思想，厉行勤俭节约，把钱花在刀刃上。严把预算支出关口，进一步压减非重点、非刚性、进度慢、绩效低的资金，以及受疫情影响可以暂缓实施和不需再实施的项目支出。同时全力保障脱贫攻坚、全面建成小康社会、疫情防控、节能环保等重点领域支出，切实做到有保有压。

3、抓收入。按照区委、区管委的安排部署，在落实减税降费成效的基础上，加强税收征管，确保实现税收预算预期。抓好行政事业性收费和罚没收入入库工作。加快耕地增减挂钩指标交易和土地出让交易，努力实现2亿元收入。

4、防风险。一是确保政府债务还本付息。通过年度预算安排、向上争取置换债券、再融资债券等方式确保政府债务还本付息。二是多渠道筹集资金有序化解政府债务，切实维护政府信用。三是坚决遏制债务增量，杜绝任何形式的违法违规举债担保行为，确保债务在清理核实的基础上只减不增。四是开展债务风险监控，及时根据债务变化情况，对债务风险指标进行全面评估，采取有效措施防范预警风险。

5、强约束。对照省人民政府下发的《进一步规范财政管理硬化预算约束的通知》（湘政办发〔2020〕2号），切实做到“六个严禁”，建立健全“四项机制”。继续深入推进预算管理、政府债务管理、预算绩效管理等改革事项，提升财政管理水平。

2020年全区财政改革发展的任务十分繁重艰巨。我们将深入贯彻落实区委、区管委各项决策部署，自觉接受人大监督，坚定信心，锐意进取，确保预算收支目标与各项工作任务圆满完成。

关于2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告

岳阳市审计局局长  谌亚忠

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。

根据审计法及相关法律法规，市审计局对2019年度市级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。主要组织开展了市级（含经开区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区，以下简称四个非行政区） 预算执行和决算草案、5个部门预算执行、1个国有企业资产负债损益、新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物、医疗保险基金政策制度执行及基金筹集管理使用情况审计和市级2个专项资金审计调查。审计工作中，我局紧紧围绕市委、市政府决策部署，认真落实市委审计委员会第一、二次会议精神，围绕中心工作，聚焦重大项目、重大资金，依法全面履行审计监督职责，以高质量审计服务经济高质量发展，全力以赴完成了各项审计任务。 

审计结果表明，2019年，在市委、市政府的坚强领导下，各部门、各单位认真落实市八届人大四次会议有关决议，加速推进新增长极和大城市建设，保持了全省经济总量第二的地位。

    ——落实财政政策，加强收入征管。落实深化增值税改革、小微企业普惠性减税等减税降费政策，全年新增减税降费约35亿元。强化重点税源征管，深入开展户籍清理、欠税清理和地方性税种等“三清”工作，2019年全市税收收入96.2亿元，增长4.8%。

    ——突出重点，着力保障民生。年初按照10%的比例压缩各部门公用经费支出预算，集中财力有效保障“三保”（保工资、保运转、保基本民生）及重点领域支出。2019年全市用于民生方面的支出占财政总支出的比重达70%以上。

    ——深化财政改革，完善体制机制。加强全口径预算管理，部门所有收入纳入预算编制；出台市级财政专项资金管理办法，提高财政资金使用绩效；加强单位结转结余资金管理，积极盘活财政存量资金；全面实施预算绩效管理，绩效目标实现全覆盖。

一、市级预算执行和财政管理审计情况

重点审计了市级2019年度预算编制和执行情况，市级及四个非行政区财政预算分配与管理、专项资金使用绩效和市属国有企业经营管理等情况。

市财政决算报表显示，2019年市级一般公共预算总收入1387095万元，总支出1387095万元。市级政府性基金预算总收入1020436万元，总支出1020436万元。市级社会保险基金预算总收入594703万元，总支出782149万元，当年结余-187446万元，年末滚存结余259440万元。市级国有资本经营预算总收入2254万元，总支出2254万元。

审计结果表明，市级预算执行、财政管理和市属国企经营管理仍存在一些问题，需进一步强化管控，逐步予以规范。审计发现的主要问题：

（一）预算编制不够规范

1、预算编制不完整。2019年初，市属国有企业中，仅有29家纳入市级国有资本经营预算编制范围, 有30家未纳入。

2、预算编制欠准确。2019年，市级非税收入预算编制行政事业单位存量资产处置收入1亿元，但实际取得收入596.36万元，收入完成率仅为5.96%；市级国有资本经营预算未编制国有产权转让收入，实际实现国有产权转让和清算收入合计998.98万元，占年度国有资本经营收入的44.32 %。

（二）预算收入管理有待加强

收入未及时清理结算。2019年末，市财政事务中心管理的非税收入汇缴结算户余额中，已取消收费的新型墙体材料专项基金和散装水泥专项资金、人防易地建设费（保证金）等费用合计4648.55万元，未及时办理结算和缴库。

（三）预算支出管理不够严格

部分单位预算执行率较低。2019年度，参与市财政国库集中支付的267个单位中，预算指标执行率低于50%的单位有11家，低于60%的单位19家，低于70%的单位32家。

（四）专项资金“趴”账，效益有待提高

1、上级专项资金滞留财政专户8558.86万元。2019年，平江县青冲至伍市公路等项目因暂缓实施以及其他原因，资金滞留财政专户8558.86万元。

2、专项资金沉淀部门14820.28万元。2019年，市财政向14家单位拨付的18246万元上级专项资金中，截至年末还有14820.28万元沉淀部门尚未使用。如生态保护支撑体系专项资金5429.15万元、中央重点生态保护修护治理专项资金1263万元，沉淀在东洞庭湖国家级自然保护区管理局。

（五）市级国有资本经营预算主体经营管理不佳

1、政企不分、事企不分。市科正公司等7家企业与其主管单位实行“两块牌子、一套人马”。经营管理权基本由主管单位直接行使，企业没有独立经营自主权。

2、部分企业因市场变化因素、历史原因失去存续基础。岳阳市双环渣土有限公司等2家企业已无对外经营业务，仅承接政府公益性事务，靠财政拨款存续。岳阳市云梦资产管理中心收入除满足中心基本支出外，不够支付职工借款高额利息（借款总额732.35万元，年利率18%）。

3、部分企业已成为空壳公司，无具体业务开展。岳阳市国储投资有限公司等3家企业多年无经营业务，未编制财务报表，亦无专职人员。

4、国有经营资产闲置。国泰阳光老年服务有限责任公司按建设规模，能够容纳800人，2019年4月实际入住254人，入住率为31.75%。

二、四个非行政区预算执行和财政管理审计情况

经开区、新港区、南湖新区和屈原管理区决算报表显示：一般公共预算收入分别完成453900万元、100890万元、68479万元、22810万元，一般公共预算支出分别完成221250万元、154592万元、50755万元、115880万元。审计发现的主要问题：

（一）预算编制方面

1、预算编制不规范。南湖新区未按规定编制政府性基金预算；经开区、南湖新区预算专项审批比例高，分别占一般公共预算支出预算的86.79%、53.2%。

2、预算编制不科学。新港区一般公共预算支出实际数为预算数的144.38%，为预算调整数的126.37%；经开区财政专项收入完成数仅为预算数的1.29%，国有资源（资产）有偿使用收入完成数为预算数的544.52%，预算支出中住房保障支出实际数为预算数的13.73%，其他支出实际数为预算数的20.7%。

（二）支出预算执行方面

1、违规返还税收收入。新港区、经开区违规出台税收优惠政策，返还相关企业税收776.86万元、322.5万元；南湖新区违规对纳税人实行物质奖励100万元。

2、违规变相减免土地出让收入。经开区、新港区、南湖新区以“企业扶持资金”、“产业引导资金”等名义拨付相关企业资金13672.7万元、1193.59万元、1120万元，实际为减免的土地出让收入。

（三）专项资金管理使用方面

1、专项资金未完全发挥效益。南湖新区2017年12月获得的洞庭湖（南湖）水系及水环境综合治理专项资金1113.91万元，闲置在南湖城市建设投资有限公司。新港区当年收到的长江复绿整治专项奖补资金尚余528.88万元滞留港区项目管理部。经开区当年安排职业技能提升行动专项资金313万元，至审计日止未安排使用。

2、专项资金使用不合规。经开区上级制造强省专项资金100万元，被企业用于建筑服务和工程款项等。屈原区卫健局挤占血吸虫病防治专项经费13.98万元用于局机关办公楼亮化工程。

（四）财政管理方面

1、未执行国库集中支付制度。南湖新区财政局尚未按要求执行国库集中支付制度，2019年涉及资金1706笔107586.48万元。

2、应收未收土地出让违约金。新港区财政收到四家企业以前年度成交的五宗地土地出让收入7260万元，未按合同规定加收违约金4724万元。

3、部分企业对外投资监管缺位，经营风险较高。湖南轩达建设投资有限公司出资8385万元入股岳阳融创融资担保有限公司（民营企业岳阳钰城投资有限公司控股），委派人员未直接参与担保公司经营管理，未收到2019年度约定分红141.03万元，且担保公司贷款代偿款平均回收率仅为19.81%，预期损失大。

三、市级部门预算执行审计情况

审计了城陵矶综合保税区（以下简称综保区）、市交通运输综合执法支队、市公共资源交易中心、市民政局、市应急管理局等5个部门及其所属单位，抽查财政预算拨款90275万元。审计发现的主要问题：

（一）预算编制不完整、不科学

1、市应急管理局、市交通运输综合执法支队2个预算部门上年结余结转资金未纳入当年预算1058.01万元。

2、综保区来自市财政的资金预算执行率为154.96%，来自新港区的资金预算执行率为67.10%。

（二）预算收支不合规

1、市民政局及其所属单位隐瞒、滞留应当上缴财政收入79.83万元；福利彩票发行中心彩票发行费及销售资金3919.76万元，未按规定直接存入彩票资金专户。

2、市公共资源交易中心无预算列支市政法委、市扶贫办等单位新农村建设、“空心房”整治等资金共计248万元。

（三）财务管理不规范

1、专项资金闲置。市民政局老年服务职业技能培训资金闲置62.3万元；二福利院福彩公益金和金福居家养老服务中心运营补贴闲置在金福居家养老服务中心330万元。

2、未及时退付保证金及利息。市公共资源交易中心未及时退付投标保证金5910万元，未及时退还保证金利息142.66万元。

（四）行政执法不严格

1、未按标准征收破损公路及设施赔补偿费和占用费。市交通运输综合执法支队未严格执行上级部门收费文件，擅自减免破损公路及设施赔补偿费和占用费168.1万元。

2、行政执法低于法定标准实施处罚。市交通运输综合执法支队少收缴违法行为罚金249.17万元，且在违反《中华人民共和国道路运输条例》第63条的94起案件中，处罚标准低于最低罚款额的案件占比91%。

3、运政执法处罚标准不一。市交通运输综合执法支队在运政稽查方面，处罚中心全年共结案违法案件351起，涉及金额244.5万元，在违法事实、性质、情节及社会危害程度基本相同或者相似情况下，存在随意确定处罚标准的情况，涉及的具体金额有26个不同档次。

四、市水务集团有限公司审计情况

对岳阳市水务集团有限公司（以下简称市水务集团）2018至2019年度资产、负债、损益情况进行了审计。根据集团财务报表，2019年市水务集团实现净利润2540.85万元。审计发现的主要问题：

    （一）代收费未及时解缴财政6923.68万元。截至2019年末，市水务集团账面显示代市财政收取的污水处理费等代收费余额6923.68万元,未及时解缴财政。

    （二）未按规定履行招标投标程序确定项目施工、设计单位，涉及金额1165.46万元。2018至2019年度，市水务集团直接指定子公司广益公司、广润公司负责长岭花园供水分离工程和际华3517橡胶制品有限公司“三供一业”供水分离工程项目勘查设计，合同金额总计1165.46万元。

五、医疗保险基金审计情况

对岳阳市级和岳阳楼区2019年度医疗保险基金政策制度执行及基金筹集、管理、使用情况进行了审计。审计发现的主要问题：

    （一）部分定点医疗机构违规收费。部分定点医疗机构医疗行为不规范，违规收费234.4万元，涉及违规医保资金164.09万元。

    （二）医疗机构串换药品名称报销医保费用。岳阳楼区范围内4家门诊药店违规将二甲双胍、消渴丸等药品串换为超出病人特殊病种病情需要的药品，骗取医保基金16.52万元。

六、新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计情况

    对岳阳市应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物进行了专项审计。审计发现的主要问题：

   （一）专项资金分配、拨付不及时。市财政未及时分配中央转移支付用于疫情防控资金1052万元。

   （二）捐赠资金分配和使用不及时。截至2020年3月31日，市慈善会捐赠资金结余142.09万元、市红会捐赠资金结余270.72万元，未及时拨付使用；新港区管委会捐赠资金结余42.63万元；经开区财政局未及时分配使用捐赠资金377.55元。

七、专项资金审计调查情况

重点审计调查了市级新型工业化引导资金和企业改制资金等2项专项资金，涉及金额21384万元。审计发现的主要问题：

（一）预算编制不够科学，导致预算执行率较低

1、2018和2019年度，新型工业化引导资金预算指标执行率分别为82.07%和54.99%，部分资金因预算编制不够科学导致未安排使用。如2018和2019年度，均预算安排园区经济发展和推进奖励2000万元，实际支出每年只有60万元。

2、目前我市企业改制资金大部分用于历史遗留问题处理，年初无法准确预测所需金额，2018和2019年度，企业改制资金预算安排改制成本支出4439万元、945.17万元，实际支出2090万元、818万元，预算执行率分别为47.08%和86.56%。

（二）专项资金使用率低

2018和2019年度，市工信局累计收到财政拨入专项资金667.08万元、706.45万元，使用率为65.64%和42.3%。

八、政府投资建设项目审计情况

主要对市级（含经开区、南湖新区、新港区及综保区）政府性投资项目建设管理情况进行了审计调查。审计发现的主要问题：

（一）以多种形式规避招标投标

1、化整为零规避招标。2019年南湖城投将生活体验馆项目523.8万元，分成3个标段，以竞争性谈判、内部比选方式确定由3个单位施工；2017年新港区港建投将土石方工程1558.58万元，划分为36个标段，将每个标段项目控制在200万以下，直接委托3个单位施工。

2、先实施后招标，搞虚假招标。2018至2019年度，湘北大道第二、第三、S318三个标段的施工标45816.89万元、监理标635.56万元，均为先确定实施单位，后通过设置“线下获取标书，指派2名招标人参与评标”的排斥性条件搞虚假招标。

（二）工程变更普遍且部分工程变更数额较大，存在造价失控风险

2016至2019年度，市级共受理审批14家单位报送的工程变更项目54个，变更增加82492.44万元。其中：君澜酒店工程合同金额5881万元，变更增加约9880万元，变更率为168%；三荷机场航站楼、航管楼等土建及安装工程合同金额6507.15万元，变更增加约8873.92万元，变更率为136.37%。

2016至2019年度，经开区、南湖新区、新港区超合同金额的工程有77个，合同金额473086.86万元，变更增加61941.9万元。其中环南湖交通三圈大桥后山至三道湾PPP段工程，合同金额6466万元，变更增加7796.5万元，变更率为120.58%。

（三）工程竣工结算、决算工作严重滞后

1、未按规定编报竣工财务决算。市城投集团自2012年改制以来，没有一个项目编报了竣工财务决算；市交投集团自2010年成立以来，仅赶山西路1个项目编报了财务竣工决算；经开区、南湖新区、新港区及综保区，近5年来400万元以上投资项目291个合同金额960789.54万元，均未编报竣工财务决算。

2、未及时办理竣工结算。2013至2019年度，市城投集团公司本部及城投公司共实施工程项目103个，截至2020年6月，已竣工85个，完成竣工结算的项目仅为19个。其中：黄梅港污水处理厂配套管网工程、马壕污水处理厂一期主体工程竣工已5年还处于结算初审阶段。经开区、南湖新区、新港区及综保区，近5年来400万以上投资项目85个、合同金额302528.82万元，使用2年以上仍未办理竣工结算。其中：新港区云欣路南段、北段及长江大道延伸段3个项目、合同金额61000万元，使用5年仍未办完竣工结算。

九、上年度审计工作报告指出问题整改落实情况

2019年度，市级预算执行和其他财政收支审计工作报告指出问题整改情况报告中，尚未完成整改的11个问题，市人大常委会办公室已向市直有关单位下达进一步整改落实的函，截至今年7月，已经回复并整改的11个。

十、审计建议

   （一）进一步完善预算管理制度，提升财政管理水平。加强沟通协调，完整编制“四本”预算，完善各本预算间的统筹安排；预算编制过程中要加强科学合理测算，细化预算项目，提升预算的指导及约束作用。提高财政资金预算的前瞻性和部门参与度，加强收支预算的研究和论证。以此提升财政预算的法制化、科学化、精细化和规范化水平。

   （二）进一步强化预算约束，提升财政资金绩效。着力提升收入质量，及时清理非税收入，明确相关资金的清退、入库时限及责任；强化预算支出约束，加大对一般性支出的管控，严控非急需非刚性支出，维护预算的严肃性，强调部门主体责任，降低行政成本。适应现代财政管理要求，对专项资金科学设置绩效考核指标，全面落实绩效管理，建立健全绩效评价体系，切实发挥财政资金效益。

   （三）进一步推进国企改革，构建集中统一监管模式。加快推进市国资委统一管理模式下的分类监管改革，分步骤实现市级党政机关和事业单位所办企业由市国资委归口管理，并全部纳入国有资本经营预算，对承担特殊职能的企业，科学划分类型，可采取委托监管模式，以形成全面覆盖、集中统一的财务、资产管理体制；健全国有企业管理模式，完善产权明晰、监管到位、运行有效的体制机制；对无存续基础的企业及空壳企业及时开展清理和止损，逐步退出市场。

（四）进一步加强政府投资管理，规范投资行为。认真完善并履行招标投标制度，强化招标主体责任追溯，扩大信用信息在招标投标环节的规范应用，强化标后合同履约监管。加强和规范事中事后监管，严格控制工程项目投资，严格履行工程变更审批和责任追究制度，严格执行科学合理的工程建设周期，保障工程质量安全，及时编报竣工财务决算并移交使用单位，提高政府投资项目专业化管理水平。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，依法全面履行审计监督职责，自觉接受市人大的指导和监督，锐意进取、尽责担当，不断提高审计工作质量和水平！

关于岳阳市2019年决算草案和2020年上半年

预算执行情况的审查报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    根据相关法律法规规定，市人大财经委、常委会预算工委在常委会副主任彭先政的带领下，于7月中下旬就我市2019年决算草案和2020年上半年预算执行情况以及同级审情况到财政、审计及四个市属非行政区等单位进行了调研。8月20日，市八届人大财经委召开了第十二次全体会议，进行了初审。现将审查结果报告如下：

 一、关于岳阳市2019年决算草案情况

2019年全市收入总计6056459万元，一般公共预算支出5324337万元，上解上级支出68956万元，债券还本支出327612万元，补充预算稳定调节基金130804万元，结转下年支出204750万元。全年实现了收支平衡。

2019年市本级收入总计1387095万元，一般公共预算支出1240200万元，上解上级支出-6815万元，债券还本支出6560万元，补充预算稳定调节基金58170万元，结转下年支出88980万元。全年实现了收支平衡。

 2019年全市政府性基金、社保基金、国有资本经营收支均按照年初预算和有关政策执行到位。

     2019年岳阳经济技术开发区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区一般公共预算收支均实现了收支平衡。

市人大财经委、常委会预算工委认为：2019年，市人民政府及财政等部门认真贯彻中央、省市的各项决策部署和市八届人大四次会议有关决议要求，围绕奋斗目标，坚决落实减税降费政策，兜牢“三保”底线，保障“三大攻坚战”、民生实事等重点工作顺利完成；做好地方政府债务置换和隐性债务清理化解工作，地方政府债务控制在核定限额。四个非行政区根据《岳阳市人大常委会关于市属非行政区预算审查监督暂行办法》相关规定，进一步规范了预决算工作。市审计部门围绕全市中心工作，对2019年度预算执行和其他财政收支依法开展审计，指出了预算执行管理、资金安全与绩效、财政政策实施中存在的突出问题。总体来看，2019年我市财政决算情况整体良好，但执行中仍存在一些困难和问题：一是财政收入增长缺乏有效支撑，二是财政收支矛盾比较突出，三是项目资金管理有待进一步规范，四是市级政府性债务规模不小，还本付息压力较大等等。

 二、关于岳阳市2020年上半年预算执行情况

2020年全市上半年完成一般公共预算收入160.7亿元，下降7.4%。市本级上半年完成一般公共预算收入73.4亿元，下降9.5%。

从执行情况来看，面对2020年上半年新冠肺炎疫情和落实中央减税降费政策等复杂形势，市人民政府及财税部门多渠道筹措资金，强化特殊时期资金保障，重点抓开源节流，严控政府性债务增量，顺利推动疫情防控、复工复产和基本民生保障工作，确保财政平稳运转，但下半年收支矛盾仍然突出，财政收支平衡压力较大。

市人大财经委、常委会预算工委建议：市人大常委会通过市人民政府《关于岳阳市2019年决算草案和2020年上半年预算执行情况的报告》和《关于2019年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，批准2019年市级决算草案以及岳阳经济技术开发区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区决算草案。

三、意见建议

为做好今后决算工作，保障下半年预算顺利执行，市人大财经委、常委会预算工委建议：

（一）树立过“紧日子”思想，大力压减一般支出。总体看，今年财政收支压力明显大于往年，各部门单位需牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。不仅需从开源上着力，更需抓好节流，从严控制预算调剂追加。严格控制“三公”经费支出，坚持勤俭办事，切实降低行政成本，守好保工资、保运转、保基本民生底线。

    （二）结合本地实际情况，抓实财源增收工作。市人民政府及财税部门应强化财税收入征管，加强非税收入组织调度，出台一行业一策略的增收工作方案，确保重点行业税费稳定增长；加强土地资源管理，加速已收储土地流转，控制土地征拆成本，加快棚改项目清零和成本核算，加速棚改资金回笼；明确企业帮扶具体措施，建立重点纳税企业一对一帮扶机制，按户确定年度增收目标，加强对外向型经济企业的支持和小微企业的金融帮扶。

（三）完成债务化解任务，防控金融系统风险。按照政府性债务化解方案，着力推进隐形债务化解、经营性债务清理甄别、高息债务置换、平台公司转型等工作，确保守住“隐性债务不新增，三保资金不断链，风险事件不发生”的底线。

（四）吃透政策争取支持，提高财政资金绩效。面对新冠疫情不利影响，市政府及财税部门应依据中央“六稳”工作和“六保”任务总要求，充分利用国家稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等一系列重大政策措施，进一步争取上级各类转移支付、新增债券和抗疫特别国债等资金，增强地方财政保障能力。加快转移支付下达进度，实现资金直达基层直达民生，最大程度发挥资金绩效。

（五）加大审计监督力度，杜绝屡审屡犯现象。市人民政府要认真研究审计反映出的体制机制问题，把整改工作与加强制度建设有机结合，形成长效机制，防止屡审屡犯的现象发生，从根本上解决问题，发挥审计实效。审计部门应加强对重大投资及社会民生项目、市直投融资平台等方面的审计监督，把当前社会反映的热点、难点和焦点问题纳入审计范围，各相关部门要对审计查出问题切实加强整改。

以上报告，请予审议。

岳阳市人民代表大会常务委员会

关于批准2019年市级决算的决议

（2020年8月28日岳阳市第八届人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过）

    岳阳市第八届人民代表大会常务委员会第二十九次会议听取和审议了市人民政府《关于岳阳市2019年决算草案和2020年上半年预算执行情况的报告》《关于2019年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。会议结合审计工作报告，对2019年市级决算草案和市级决算报告进行了审查。会议同意市人大财政经济委员会、市人大常委会预算工作委员会《关于岳阳市2019年决算草案和2020年上半年预算执行情况的审查报告》，决定批准2019年市级决算以及岳阳经济技术开发区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区决算。

岳阳市人民代表大会常务委员会

关于加强审计查出突出问题整改监督工作办法

（2020年8月28日岳阳市第八届人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过）

    为进一步加强对市本级预算执行和其他财政收支审计以及有关专项审计查出问题整改工作的监督力度，根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》和《湖南省县级以上人民代表大会常务委员会预算审查监督条例》、《全国人大常委会关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见》等有关规定，结合本市实际，制定本办法。

    第一条  市人民代表大会常务委员会（以下简称“市人大常委会”）加强对审计查出突出问题整改监督工作，坚持党的领导、坚持依法监督、坚持问题导向、坚持建立健全长效机制。

    第二条  市人大常委会对下列审计查出突出问题整改情况开展监督：

    （一）市本级（含市属非行政区）预算执行和其他财政收支审计；

    （二）重点支出和重大投资项目审计；

    （三）国有资产管理专项审计；

    （四）其他财务收支专项审计；

    （五）市人大常委会认为需要报告的其他重要审计事项。

第三条  市人大常委会采取下列方式对审计查出突出问题整改工作开展监督:

    （一）听取审议审计工作报告和审计查出问题整改情况报告，必要时可作出决议；

    （二）组织开展检查、调查、专项工作评议或视察;

    （三）提出询问、质询、组织特定问题调查；

    （四）法律规定的其他监督方式。

    第四条  市人民政府及审计部门应完善审计工作报告，全面客观反映审计查出的问题，并提供专项审计结果公告作为附件。

    市人民政府及审计部门应根据审计情况，及时向有关部门移送违纪违法问题线索。

    第五条  市人大常委会听取和审议市人民政府审计工作报告，市人民代表大会财政经济委员会（以下简称“市人大财经委”）全体会议初审审计工作报告，向市人大常委会会议提出初审意见。

    第六条  市人大常委会听取和审议市人民政府审计工作报告后，市人大财经委、常委会预算工委应及时制定整改监督工作方案。

    整改监督工作方案主要包括审计查出的突出问题，整改的责任部门单位，整改监督的方式方法，满意度测评的具体部门单位，整改监督结果的使用等。

    整改监督工作方案报市人大常委会主任会议研究确定后，由市人大常委会组织实施。

    第七条  根据整改监督工作方案，市人大财经委、常委会预算工委组织开展审计查出突出问题整改监督工作，必要时，可联合市人民代表大会有关专门委员会、市人大代表以及市人民政府相关部门对审计查出突出问题的整改情况进行监督。审计查出的突出问题涉及下级人民政府的，根据问题的性质等情况，可与下级人大常委会协同开展监督。

    第八条  市人民政府应根据市人大常委会监督工作方案的要求，加强对审计查出问题整改工作的领导，切实加强整改工作，并在6个月内将审计查出问题整改情况、落实决议和研究处理审议意见的情况向市人大常委会报告。

    第九条  市人民政府及各整改责任部门单位向市人大常委会所作的审计查出问题整改情况报告应包括下列内容：

    （一）审计查出突出问题及跟踪监督突出问题整改情况；

    （二）未完全整改的问题及其原因；

    （三）审计查出突出问题整改责任追究情况；
　  （四）进一步整改的措施和时限；
　　（五）需要向市人大常委会报告的其他情况。

    第十条  市人大常委会听取市人民政府及有关部门审计查出问题整改情况报告。

　　市人大财经委全体会议初审整改情况报告后，结合整改监督情况，向市人大常委会会议提出关于审计查出问题整改情况的意见。

    第十一条  市人大常委会听取和审议整改情况报告后，坚持实事求是、客观公正的原则，就有关部门单位的整改情况开展满意度测评。

    满意度测评采取票决制，分为满意、基本满意、不满意三个等次。满意票数超过市人大常委会全体组成人员半数的，为满意等次；满意票数不足半数，但加基本满意票数超过半数的，为基本满意等次；满意票数加基本满意票数不足半数（含半数）的，为不满意等次。

    测评结果为不满意的部门单位，由市人民政府督促继续整改。整改情况应当由该部门单位再次向市人大常委会报告，并进行满意度测评。如再次整改情况仍不满意，由市人大常委会主任会议提议市人大常委会组织特定问题调查委员会开展调查，市人大常委会根据特定问题调查委员会的调查报告作出相应的决议。

    满意度测评结果及时报送市委，抄送市人民政府并向相关部门通报。

    第十二条  市人民政府及相关部门单位提交市人大常委会审议的审计结果及整改情况报告，市人大常委会听取和审议审计结果及审计查出问题整改的工作情况，应当全文向社会公开，接受社会监督。

    第十三条  市人大常委会应建立由监察、审计、财政、国有资产监管等部门组成的审计查出问题整改监督工作联动机制，加强信息沟通和工作协调，明确工作职责。

    市审计局应全面、真实、准确、及时地向市人大常委会报告审计查出的问题及整改情况，配合预算联网监督工作，加强审计相关信息共享，增强监督合力；

    市财政局应做好市人大常委会审计整改监督的相关配合工作，建立健全审计监督与预算安排和政策完善挂钩机制，增强预算执行的规范性和有效性；

    市国有资产监督管理部门应加强国有资产审计查出问题整改工作，并及时向市人大常委会反馈整改落实情况；

    市监察委员会及相关主管部门应及时反馈审计移送的违纪违法问题线索查处结果，推动处理违纪违法问题。

    第十四条  市人大常委会根据审计监督结果，强化以下工作监督：

    （一）结合审计查出突出问题及其整改情况，对预算、决算草案进行审查。

    （二）加强对审计查出国有资产管理问题整改问责情况的跟踪监督。

    （三）将审计查出突出问题及其整改情况纳入预算联网监督系统建设。

    （四）结合代表建议督办工作，督促市人民政府及有关单位加强涉及审计查出问题整改情况的代表意见建议办理工作，及时将办理结果答复代表，并抄送市人大财经委、常委会预算工委。

    第十五条  违反本办法相关规定的，市人大常委会可责令限期整改，必要时可按程序启动询问、质询、组织特定问题调查等监督方式。

    第十六条  本办法自通过之日起施行。市七届人大常委会第十三次会议通过的《岳阳市人民代表大会常务委员会关于审计查出问题整改的监督办法》同时废止。

《关于加强审计查出突出问题整改监督工作的办法》

（草案）的起草说明

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    现将《关于加强审计查出突出问题整改监督工作的办法》（草案）（以下简称《办法》）的起草情况作如下说明。

    一、为什么要重新制定《办法》

一是贯彻落实上级文件精神。为贯彻落实习近平总书记关于审计查出问题整改工作的重要批示精神，全国人大常委会出台了《关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见》，今年2月18日，省人大常委会办公厅转发了全国人大常委会《意见》，要求结合实际认真贯彻落实。收到文件后，市人大常委会党组书记、常务副主任向伟雄作出了批示，市人大常委会党组副书记、副主任彭先政就如何贯彻《意见》提出了要求。6月2日，省人大常委会出台了关于印发《贯彻全国人大<关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见>的实施意见》，对加强审计监督工作作出了具体规定。

二是审计整改监督工作现实需要。近年来，市人大常委会十分重视审计查出问题的整改监督工作，2014年就出台了《关于审计查出问题整改的监督办法》，监督水平也在不断提升，但对照《意见》要求，我市审计查出问题整改工作还存在一些不足：如对人大审计监督的认识还不够高、监督手段运用还不够充分、整改工作抓得还不够有力、审计结果作用发挥还不够实、审计监督工作与预算联网、国有资产监督的结合还不够紧密等等。 同时，以前制定的监督办法虽基本涵盖了《意见》要求，但有些新的改革要求没有体现，有些措施没有细化，亟待根据《意见》要求，重新制定审计查出问题整改监督办法。

二、《办法》的起草过程

一是提出工作方案。根据常委会领导的指示，市人大财经委、常委会预算工委认真组织学习了上级文件精神，并与审计、财政等部门一起，就如何贯彻落实上级文件精神进行了专门调查研究。3月24日，向市人大常委会第64次主任会议作了《关于贯彻落实全国人大常委会<关于进一步加强各级人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见>的情况汇报》，解读了上级文件精神，提出了工作努力方向，并明确将进一步完善相关制度，重新制定审计查出问题整改监督办法。

    二是认真起草《办法》。市人大常委会将制定《办法》列入了工作计划。市人大财经委、常委会预算工委会同财政、审计部门，根据全国人大和省人大常委会的文件精神，结合预算法、监督法的相关规定，起草了《办法》草案。

三是广泛征求意见建议。《办法》初稿形成后，我们向省人大财经委、常委会预算工委汇报了起草工作情况。7月份向市财政局、市审计局、市人大各专门委员会、常委会各工作机构、县市区人大常委会、四个非行政区相关部门、财经专家咨询委员会委员、市人大财经委兼职委员发出了征求意见函，广泛征求和听取了意见，形成了正式文稿。

    三、《办法》的主要内容
   《办法》共十六条，包括六个方面的内容：
    一是明确了总体要求（第1条）。

    二是明确了监督的主要内容、方式（第2—3条）。主要包括法律法规中规定的市人大常委会关于审计工作监督的相关工作。    

三是明确了监督的主要程序（第4—12条）。主要包括审计工作报告的听取、审计整改监督方案的确定、审计查出问题整改工作督查、构建审计查出突出问题整改协调联动工作机制等工作。

四是明确了监督结果的运用（第13—14条）。

五是明确了监督的组织保障（第15条）。

六是明确了实施时间（第16条）。

关于2020年市级预算调整方案（草案）的报告

岳阳市财政局局长  邹三友

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    受市人民政府委托，现向会议报告2020年市级预算调整草案。请予审议。

    一、2020年我市新增地方政府债券资金安排

    （一）基本情况

    1、债券额度。根据省财政厅湘财预〔2020〕5号、48号、65号、108号、163号、164号文件通知，2020年省转贷下达我市地方政府新增债券资金1261500万元，同比增加654500万元。其中：一般债券194500万元，专项债券1067000万元。分三批次下达，第一批次下达（湘财预〔2020〕48号、5号）一般债券108800万元，专项债券441100万元；第二批次下达（湘财预〔2020〕108号、65号）一般债券13800万元，专项债券344300万元；第三批次下达（湘财预〔2020〕163号、164号）一般债券71900万元，专项债券281600万元。

    省直接分配到县市区（不含经开区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原区等四个市属非行政区）583400万元，同比增加328600万元。其中一般债券161100万元，专项债券422300万元。具体为：汨罗市99700万元、平江县129300万元、湘阴县73600万元、临湘市54100万元、华容县71700万元、岳阳县80900万元、岳阳楼区30000万元、君山区30200万元、云溪区13900万元。

    省分配市本级（含市属非行政区）678100万元，同比增加325900万元。

2、政策要求。省财政厅要求：一是妥善安排新增一般债券资金用途。新增一般债券资金要依法用于公益性资本支出，重点聚焦中央和省确定的长江经济带、创新引领开放崛起、长株潭一体化发展、湘南湘西承接产业转移示范区建设等重大发展战略，主要用于保就业、保基层民生、保市场主体方面，突出疫情防控和助企惠民纾困导向，优先安排脱贫攻坚、易地扶贫搬迁后续扶持、重大疫情防控救治体系建设、乡村振兴、污染防治等重点领域项目。具体项目安排时，要按照“资金跟项目走”的原则，优先安排重大项目，避免项目零散小。二是精心筛选新增专项债券支持项目。 坚持专项债券必须用于有一定收益的公益性项目，融资规模与项目收益相平衡。优先从国家发改委把关形成项目清单、财政部地方政府债务管理系统项目库中筛选安排项目，优先安排在建和前期已安排债券还需继续筹资的项目，以及已完成前期工作的新开工项目。三是确保资金安全。要严格按政策使用新增债券资金，严禁将债券资金用于置换债务以及可完全商业化运作的产业项目，严禁用于经常性支出、直接平衡财力，严禁用于中央明令禁止的楼堂馆所和形象工程、政绩工程建设；严禁用于对个人发放工资福利、单位工作经费、发放养老金等社保支出、支付利息；严禁用于企业注册资本金、补贴及偿债、企业经营性项目等。四是加强债务资金监管。要严格贯彻落实《中共湖南省委 湖南省人民政府关于严控政府性债务增长切实防范债务风险的若干意见》（湘发〔2018〕5号）等相关要求，规范使用新增债券资金，切实提高资金管理绩效，适时对债券资金使用情况进行检查。

（二）市本级分配建议

    按照资金使用要求，参考上年债券资金分配、今年到期债券本金以及各区项目建设情况，市本级（含市属非行政区）新增债券资金678100万元分配如下：

    1、转贷安排市属非行政区债券资金290600万元。其中：岳阳经济技术开发区36900万元、城陵矶新港区220000万元（其中城陵矶综合保税区110000万元）、南湖新区21500万元、屈原管理区12200万元。具体项目分配方案由市属非行政区报市人大备案。

2、安排纯本级债券资金387500万元。其中一般债券17300万元，专项债券370200万元。一般债券17300万元，其中第一批次下达4000万元，安排项目主要是：AKTD系统项目2200万元；一医院三医院并院项目1800万元。第二批次下达3300万元，安排项目主要是洞庭湖北部地区分片补水应急工程岳阳市长江补水工程3300万元；第三批次下达10000万元，安排项目主要是：公交站点建设1000万元；云梦路及青年西路提质改造3000万元；东风湖新区配套道路3200万元；AKTD系统项目2800万元。专项债券370200万元，其中第一批次下达212100万元，安排项目主要是：湖南岳阳绿色化工高新技术产业开发区升级转型发展基础设施配套项目200000万元；岳阳东站广场停车场项目6100万元；岳阳市岳阳楼区王家河桥东停车场6000万元。第二批次下达87100万元，安排项目主要是：岳阳绿色化工高新技术产业开发区扩园基础设施配套项目25400万元；市湘北大道（原学院路）社会停车场项目2700万元；市中心城区管网改造项目14000万元；岳阳临港高新技术产业开发区创新创业基地一期配套基础设施建设项目45000万元。第三批次下达71000万元，安排项目主要是：市中心医院建设35000万元；岳阳楼景区洞庭南路历史街区开发旅游基础设施建设项目（一期）36000万元。

（三）以前年度新增债券项目调整建议

    2018年新增债券安排促进小微企业产业发展（贷款风险补偿）3000万元,因项目为非公益性资本支出，建议调整支出来源，收回债券资金，调整用于2020年公益性城建项目。

    二、2020年我市上级特殊资金安排

    1、抗疫特别国债资金：省财政厅湘财预〔2020〕112号下达我市抗疫特别国债转移支付资金140000万元，其中：市本级75600万元（带帽用于自贸区建设50000万元），汨罗市8000万元、平江县12900万元、湘阴县8100万元、临湘市6900万元、华容县7600万元、岳阳县7400万元、岳阳楼区5500万元、君山区3500万元、云溪区2700万元、屈原区1800万元。特别国债无需付息，从2025年开始偿还，每年偿还20%，5年还清。

    市级抗疫特别国债资金75600万元，具体安排为：经开区3600万元、南湖新区2000万元、省厅带帽的5亿元由城陵矶新港区统筹用于自贸区项目建设、市本级2亿元。本级资金安排项目为：三荷机场航线补贴9000万、岳阳市中心城区大型垃圾中转站项目4500万、岳阳市中心城区花果畈垃圾填埋场封场工程5500万、岳阳市一人民医院传染病区改造及设备购置项目500万、岳阳市二人民医院发热门诊及感染病区改造项目500万。

    2、特殊转移支付资金：省财政厅湘财预〔2020〕109号下达我市特殊转移支付资金187347万元，其中：汨罗市24917万元、平江县30200万元、湘阴县17560万元、临湘市17042万元、华容县25104万元、岳阳县26469万元、岳阳楼区18255万元、君山区13671万元、云溪区11030万元、屈原区3099万元。本级无资金。

    三、市级预算调整草案

    根据预算法第35条、第67条规定，将前述新增债券和特殊转移支付纳入预算调整方案，根据各项资金配置级次、使用方向据实编制，具体如下：

    一般公共预算调整：2020年市本级增加地方政府一般债券转贷收入17300万元，相应市本级一般公共预算支出调整为796840万元，比市八届人大五次会议批准的预算增加17300万元。收支平衡。

    岳阳经济技术开发区增加地方政府一般债券转贷收入8900万元，相应一般公共预算支出调整为158982万元，比市八届人大五次会议批准的预算增加8900万元。收支平衡。

    南湖新区增加地方政府一般债券转贷收入3500万元，相应一般公共预算支出调整为38390万元，比市八届人大五次会议批准的预算增加3500万元。收支平衡。

    屈原管理区增加地方政府一般债券转贷收入3700万元，增加特殊转移支付3099万元，相应一般公共预算支出调整为59959万元，比市八届人大五次会议批准的预算增加6799万元。收支平衡。

    政府性基金预算调整：2020年市本级增加地方政府专项债务转贷收入370200万元，增加抗疫特别国债20000万元，相应市本级政府性基金预算支出调整为2219200万元，比市八届人大五次会议批准的预算增加390200万元。收支平衡。

    岳阳经济技术开发区增加地方政府专项债务转贷收入28000万元，增加抗疫特别国债3600万元，相应政府性基金预算支出调整为155750万元，比市八届人大五次会议批准的预算增加31600万元。收支平衡。

    城陵矶新港区增加地方政府专项债务转贷收入220000万元，增加抗疫特别国债50000万元，相应政府性基金预算支出调整为328433万元，比市八届人大五次会议批准的预算增加270000万元。收支平衡。

    南湖新区增加地方政府专项债务转贷收入18000万元，增加抗疫特别国债2000万元，相应政府性基金预算支出调整为20000万元，比市八届人大五次会议批准的预算增加20000万元。收支平衡。

    屈原管理区增加地方政府专项债务转贷收入8500万元，增加抗疫特别国债1800万元，相应政府性基金预算支出调整为20034万元，比市八届人大五次会议批准的预算增加10300万元。收支平衡。

关于2020年市级预算调整方案（草案）的审查报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    8月下旬，市人大财经委、常委会预算工委听取了市财政局《关于2020年市级预算调整方案（草案）的报告》，并进行了初步审查。现将审查情况报告如下：

    今年，省转贷下达我市地方政府新增债券资金1261500万元。其中市本级（含经开区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区，以下简称四个非行政区）678100万元；下达抗疫特别国债140000万元，其中市本级（含四个非行政区）77400万元；下达特殊转移支付187347万元，其中市本级（仅屈原管理区）3099万元。

    市人民政府根据上级有关政策要求，结合本市实际，对市本级（含四个非行政区）地方政府新增债券资金、抗疫特别国债资金、特殊转移支付初步安排为：市纯本级债券资金387500万元，抗疫特别国债资金20000万元；岳阳经济技术开发区债券资金36900万元、抗疫特别国债资金3600万元；城陵矶新港区债券资金220000万元（其中城陵矶综合保税区110000万元），抗疫特别国债资金50000万元；南湖新区债券资金21500万元、抗疫特别国债资金2000万元；屈原管理区债券资金12200万元、抗疫特别国债资金1800万元，特殊转移支付3099万元。

    根据相关法律法规规定，市人民政府提出的2020年市级预算调整方案为：市本级、经开区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区一般预算收支将分别调增17300万元、8900万元、3500万元、6799万元；政府性基金预算收支将分别调增390200万元、31600万元、270000万元、20000万元、10300万元，不影响财政收支平衡。

    市人大财经委、常委会预算工委认为，本次市级预算调整主要涉及三项内容：一是未纳入年初预算的新增政府债券；二是抗疫特别国债；三是特殊转移支付。市人民政府提出的预算调整方案贯彻了中央、省有关政策要求，落实了预算法等法律法规的规定，符合岳阳实际情况，建议本次会议同意市财政局局长邹三友受市人民政府委托所作的报告，批准2020年市级预算调整方案（含四个非行政区）。

    为进一步加强预算调整资金的管理，发挥资金使用效益，市人大财经委、常委会预算工委建议：

    一是坚决落实政策部署。市人民政府及其财政等部门要认真贯彻上级关于加大宏观政策调节力度、统筹做好疫情防控及经济社会发展的一系列决策部署和市委工作要求，在落实积极财政政策方面要更加积极有为，严格按照地方政府债券资金管理的有关规定，足额高效地利用好地方政府专项债券和特殊转移支付，扎实推进经济恢复发展。

    二是积极推进项目建设。市人民政府要结合我市疫情防控和投资需求变化优化资金投向，统筹协调新建项目开工和保障重大基础设施项目续建，加快预算调整资金安排项目的落实。四个非行政区的预算调整资金安排具体方案应及时报市人大财经委、常委会预算工委备案。

    三是有效加强资金监督。市人民政府及其财政部门要严格执行政府债务预算管理和债务限额管理，明确债券资金管理主体责任，规范举债行为，硬化预算约束，坚决遏制新增隐性债务，严控债务风险；市财政局要加强对预算调整资金使用情况的监督检查，强化预算调整资金绩效管理，对抗疫特别国债等债务资金要坚持专款专用，充分发挥预算调整资金作用；市审计局要加强对抗疫特别国债、地方政府专项债务的审计，保障预算调整资金规范、有效使用。

岳阳市人民代表大会常务委员会

关于批准2020年市级预算调整方案的决议

（2020年8月28日岳阳市第八届人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过）

    岳阳市八届人大常委会第二十九次会议听取和审议了市财政局局长邹三友受市人民政府委托所作的《关于2020年市级预算调整方案（草案）的报告》，根据市人大财经委员会、市人大常委会预算工作委员会的审查意见，会议决定：通过关于2020年市级预算调整方案（草案），批准2020年市级预算调整方案。岳阳经济技术开发区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区债券资金安排需报市人大常委会审查备案。

关于2020年度环境保护目标中期实施情况报告

岳阳市生态环境局局长  喻伟民

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

    根据会议安排，现将2020年度环境保护目标中期实施情况报告如下。

    一、2020年上半年全市环境状况和目标任务完成情况

    空气质量方面：上半年，我市城区空气环境质量优良率为93.4%，同比提升10.5个百分点；空气质量指数（AQI）为3.71，同比改善14.3%；PM2.5浓度为37μg/m3，同比下降17.7%；PM10浓度为54μg/m3，同比下降21.7%。城区空气质量明显改善。

    水环境质量方面：上半年，全市31个地表水考核断面水质达标率为95%，同比持平。其中Ⅰ-Ⅲ类水质占比77.3%，Ⅳ类水质占比21.6%，Ⅴ类占比1.1%，无劣Ⅴ类水质。全市水环境质量整体状况保持稳定。洞庭湖总磷平均浓度0.065mg/L，较去年同期下降3%，除总磷往外，其余指标达到Ⅲ类水质标准。长江为II类水质。全市城镇集中式饮用水源地水质达标率100%。

    土壤环境质量方面：上半年，完成了所有重点行业企业用地调查的现场采样，对55处污染（疑似）地块的安全利用情况进行了现场检查，新启动了8个土壤和重金属污染治理项目的实施，有力保障了全市土壤环境质量的稳定和风险的管控。

    上半年全市未发生较大以上环境安全事故。

    2020年上半年，全市环境保护工作在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的有力监督下，各级各相关部门牢记“守护好一江碧水”殷殷嘱托，紧密配合、齐抓共管，为实现全年各项目标任务打下了良好基础。

    (一)持续推进中央、省交办问题整改。今年是中央交办突出环境问题整改交账之年。市委、市政府高度重视，一鸥书记、爱武市长等领导多次安排部署、指示批示、调研督导，以上率下抓整改。市生环委办切实发挥牵头职责，实行月调度、督查、通报、预警等，压实各方相关责任。全市各级各部门克难攻坚抓整改。今年需整改销号的中央（国家）级交办问题共有19项（中央环保督察3项、中央环保督察“回头看”7项、长江经济带警示片4项、全国人大执法检查交办5项），上半年已完成整改6项（“回头看”交办的重复信访件办理、云溪工业园区堆放贮存污泥不规范问题、东洞庭湖违规设施长期存在问题、重金属污染和隐患问题、临湘生活垃圾填埋场问题、云溪罗家坳生活垃圾填埋场问题），剩余13项任务按时序进度推进。需今年销号的省级交办问题共23项，其中省级环保督察反馈9项问题，有7项任务与国家层面交办问题重复，剩余2项问题按时序进度要求推进整改；省级蓝天保卫战专项督察反馈14项问题，已整改销号11项，剩余3项按时序进度推进。

    (二）强力推进污染防治攻坚战。制定了污染防治攻坚战2020年度工作方案，确定了58项具体措施；将攻坚战的重点内容归纳到《夏季攻势清单》，确定了7大任务，136项子任务，425个具体问题。

    一是打好“蓝天”保卫战。深入贯彻落实《岳阳市扬尘防治条例》，今年来查处各类扬尘污染案件343起，对23个问题企业（项目）进行了媒体公开曝光。上半年开展省、市重点工业挥发性有机物治理项目256家，市级工业窑炉治理项目61家；划定了中心城区高排放非道路移动机械禁止使用区，淘汰老旧柴油货车61辆。进一步强化秸秆禁烧主体责任落实，发现火点后立即预警，截止6月底，我市已发现火点22处（控制指标数170）。强化监测能力建设，大力推进颗粒物组分站、城市环境网格化小微站、机动车尾气固定式遥感等项目建设。

    二是打好“碧水”保卫战。大力推进城市污水管网建设和雨污分流改造。上半年中心城区新建管网71公里，完善了东风湖、芭蕉湖、城陵矶、湖滨片区及延寿寺村的污水收集系统。实施小区雨污分流改造完成32个、正在施工42个、共改造小区235公顷。完成城陵矶新港区、湖滨污水处理厂的提标改造工程。巩固全市32处黑臭水体整治成果，配合完成省级抽检，初步反馈情况较好。加快乡镇污水处理设施建设，今年全市计划完成70个，目前已建成投入试运行20个，主体建成、设备安装12个，主体建设30个，基础施工8个。开展工业园区水环境问题整改，排查发现19个问题，已整改完成11个，剩余8个正积极推进。加强全市饮用水源地保护，开展全市77处“千人以上”水源地保护区划定工作，排查发现的55个“千吨万人”饮用水源地环境问题，已整改完成37个 。

    三是打好“净土”保卫战。完成全市352家重点行业企业基础信息调查和风险筛查工作。制定公布全市土壤环境重点监管企业清单，对55家重点监管企业周边土壤开展监测。持续开展涉镉等重金属重点行业企业排查，上半年排查企业64家。开展农村生活污水治理专项规划、实施方案编制。计划完成100个建制村农村生活污水治理，上半年完成42个村。大力推进畜禽养殖污染，全市畜禽规模养殖场1589个，已配套粪污处理设施1526个，配套率达96.04%。实施化肥减量，上半年全市建立减肥增效示范区17个，推进测土配方施肥技术面积473.6万亩。

    （三）切实加强环境执法监管。疫情期间，我们每天派出几十名执法人员，对全市医疗机构产生的医疗废物、医疗废水进行全覆盖督查监管，确保按规范收集处理。大力开展环境专项执法行动。围绕环境监管突出问题，重点开展长江入河排污口排查整治、尾矿库风险隐患排查治理、固废（危废）规范化检查等各类专项行动。强化企业排污许可证管理制度（按排污等级实行发证或登记管理），核发排污许可证1039家，登记管理4438家，全面完成年度任务。今年上半年，面对新冠疫情对经济发展的严重冲击，我们积极推动复工复产，对工业企业环境违法行为以督促整改为主，行政处罚为辅。2020上半年，全市共立案查处30起，处罚金额共277万余元; 查封扣押案1件，移送拘留案2件。

    二、2020年下半年工作打算

    今年是污染防治攻坚战阶段性任务验收之年，是上级交办突出环境问题整改交账之年，下半年面临更为艰巨繁重的任务。未销号的13项中央级交办问题都是难啃的“硬骨头”，都是需要采取重大工程措施，投入重大资金的长工期复杂项目，征拆、资金、工期方面的压力巨大。我们将坚定信心、攻坚克难，重点抓好以下四方面工作。一是强力推进中央、省交办问题整改。对13项未销号的中央环保督察及“回头看”、全国人大执法检查交办问题采取超常规措施，积极推进整改，确保提前到11月底完成整治任务，年底销号验收。同时，巩固突出问题整治成果，防止已整改问题出现反弹。 二是强力推进污染防治攻坚战暨2020年夏季攻势。全面落实蓝天、碧水、净土三大保卫战年度任务要求，完成夏季攻势7大任务，136项子任务，425个具体问题的销号。三是进一步作好监管服务工作。加大企业风险隐患排查力度，保持对偷排偷放、超标排放等恶性违法行为的高压打击态势。大力优化营商环境，作好对企业环境保护的指导、服务工作。四是推进其他重点工作。推进长江入河排污口监测及污水溯源分析，年底前完成入河（湖）排污口分类整治。扎实做好我市“十四五”生态环境保护规划编制工作。

    各位领导，我们将认真贯彻落实此次会议精神，按照年初市人大会议审定的全市环境保护工作目标，扎实推进各项工作，确保顺利完成各项任务。

岳阳市人民政府

关于提请审议《岳阳市城市总体规划

（2008-2030）（修改）》的议案